Conversiile Roth IRA nu sunt pentru toată lumea.
Atunci când IRS a eliminat limita de venit pentru convertirea la un Roth IRA, a deschis porțile pentru toți, pentru a profita de avantajele convertirii conturilor lor de pensionare înainte de rambursare către un IRA Roth. Din nefericire, a deschis și ușa pentru persoanele care nu beneficiază de convertirea pentru a plăti în mod nebun mai mult decât au nevoie în impozite și penalități pentru a face conversia.
Calculul greșit al impozitului
În funcție de suma pe care o convertiți, conversia dvs. Roth IRA vă poate împinge într-un nivel mai ridicat al impozitului pe venit. De exemplu, doar pentru că vă încadrați în limita de impozitare procentuală 10 pentru că ați fost șomer în cea mai mare parte a anului, nu înseamnă că puteți converti suma de $ 500,000 pe care o aveți în tradiționalul dvs. IRA la rata procentuală 10. Suma dvs. de conversie crește venitul brut ajustat, astfel încât o parte sau întreaga conversie poate fi impozitată la rate mai mari. O alta greseala pe care o poti face este ca s-ar putea calcula greșit sarcina dvs. fiscala daca credeti in mod eronat ca puteti alege si alege care parti din IRA traditionala pe care doriti sa o convertiti, cum ar fi doar contributiile nedeductibile. Din nefericire, trebuie să îți pro-ratați conversia. De exemplu, dacă aveți $ 10,000 de contribuții nedeductibile și IRA dvs. tradiționale sunt în valoare de $ 100,000, procentul 10 din conversie va fi indisponibil dacă convertiți $ 1,000 sau întregul cont.
Convertirea sumelor greșite
Două alte greșeli pe care oamenii le fac atunci când convertesc la un Roth IRA convertesc prea mult sau nu convertesc suficient. Dacă aveți un an în jos atunci când vă aflați într-un nivel mai scăzut de impozitare, s-ar putea săriți la șansa de a converti bani dintr-un IRA tradițional sau un vechi plan 401 (k) la un IRA Roth pentru că vă așteptați să plătiți o rată mai mare în viitor ani. Cu toate acestea, amintiți-vă că banii pe care îi convertiți mărește venitul, deci dacă convertiți prea mult într-un anumit an, s-ar putea să vă aflați înapoi în grupul de impozitare mai mare pe care încercați să-l evitați. Conversia prea mică se aplică, de obicei, persoanelor în vârstă care încearcă să convertească înainte de a fi nevoite să ia distribuțiile minime necesare. Cu toate acestea, se poate aplica și pentru persoanele mai tinere care nu beneficiază pe deplin de avantajele pe care le au în cadrul unui an mai mic. Da, ar putea însemna că trebuie să renunți la o mașină nouă sau la o altă achiziție de lux din cauza datoriei fiscale suplimentare, dar veți crește economiile dvs. de impozitare fără taxe.
Pregătit pentru sarcina fiscală
Dacă nu planificați obligația suplimentară de impozitare pe care o veți suporta de la conversia dvs., ați putea găsi un pârâu fără să aveți un timp de vărsare a taxei. De exemplu, dacă convertiți $ 50,000 la paritatea fiscală procentuală 25, impozitele pe venit vor crește cu $ 12,500. Dacă nu puteți plăti la timp, veți datora penalități de întârziere și dobânzi. O altă greșeală este să luați bani din conversie pentru a plăti impozitele pe profit, în special dacă sunteți sub 59 1 / 2. Luarea banilor din conversie reduce beneficiile conversiei deoarece nu ajungeți să mutați întreaga sumă la un Roth IRA. În plus, dacă sunteți sub 59 1 / 2, trebuie să plătiți o taxă suplimentară 10 procentuală pentru suma folosită pentru taxe, deoarece unchiul Sam îl tratează încă ca pe o distribuție necalificată.
Decizii de distribuire necorespunzătoare
Pentru a împiedica oamenii să se transforme într-un IRA Roth pentru a evita sancțiunile rapide de retragere, IRS te face să aștepți cinci ani de la data conversiei înainte de a putea lua distribuții calificate de la Roth IRA. Prin urmare, dacă faceți o distribuire imediată - sau o distribuție în termen de cinci ani - trebuie să plătiți procentul 10 pe distribuție, chiar dacă nu vă datorați nici o taxă suplimentară a venitului. De asemenea, dacă anticipați că în cele din urmă veți părăsi banii în scopuri caritabile atunci când muriți, în loc să luați în cele din urmă distribuții sau să lăsați banii unui moștenitor care ar beneficia de distribuții fără taxe, plătiți, în esență, impozite pe bani care nu vor fi niciodată impozitați. Când părăsiți un IRA tradițional într-o organizație de caritate, organizația caritabilă nu plătește impozite pe distribuțiile necesare. Când părăsiți un IOT Roth la caritate, același lucru se întâmplă, cu excepția faptului că plătiți inutil taxe pentru a obține banii într-un IRA Roth. Unchiul Sam vă apreciază darul, dar nu va fi reciproc cu un avantaj fiscal în viitor.
