Fondurile mutuale sunt fonduri colective de active gestionate de investitori profesioniști.
Cea mai bună parte a investirii într-un fond mutual aduce un profit. Dacă un fond anunță o distribuție a câștigului de capital, felicitări! Ați selectat un fond care a făcut unele investiții de succes. Din nefericire, ca acționar, trebuie să plătiți impozitul pe acest câștig. Vestea bună este că dacă reinvestiți câștigul, puteți ajusta în sus costul fondului dvs., evitând dubla impunere dacă vând fondul pe drum.
Reinstalați distribuția. Cele mai multe companii de fonduri mutuale vă permit să vă reinvestiți în mod automat distribuțiile, inclusiv câștigurile din câștigurile de capital. Dacă nu reinvestiți distribuția, baza fondului dvs. mutual rămâne aceeași.
Găsiți prețul inițial plătit pentru fond. Acestea includ comisioanele sau comisioanele pe care trebuie să le plătiți pentru a cumpăra fondul. Dacă nu aveți o copie a acestui cost în înregistrările dvs., brokerul sau instituția financiară pe care ați cumpărat-o de obicei vor.
Înregistrați suma distribuției reinvestite a câștigului de capital. Compania dvs. de fond mutual este obligată prin lege să trimită un formular 1099 la sfârșitul anului indicând cât ați primit în distribuțiile pentru anul fiscal precedent. Distribuțiile dvs. de câștiguri de capital, dacă există, vor apărea pe acest formular. Dacă nu ați ajustat încă baza costului fondurilor mutuale și ați primit mai mult de un an de distribuție a câștigurilor de capital, trebuie să vă colectați 1099-urile din fiecare an fiscal de când ați cumpărat inițial fondul.
Adăugați suma câștigurilor dvs. de capital pe baza costurilor. Dacă ați ajustat costul fondurilor mutuale în fiecare an pentru distribuții, trebuie să adăugați doar cea mai recentă distribuție a câștigurilor de capital la baza ta ajustată. Dacă totalizați suma pentru prima dată, adăugați toate câștigurile de capital pe care le-ați primit vreodată din fond la costul inițial.
Calculați baza costului pe acțiune. Împărțiți-vă costurile ajustate în funcție de numărul de acțiuni ale fondurilor mutuale pe care le dețineți. Rezultatul este costul mediu ajustat pe acțiune.
