Banii IRA sunt destinați pensionării, ceea ce înseamnă că, în mod ideal, ar trebui să rămână puse până când ajungeți la anii dvs. de aur. Cu toate acestea, vă puteți decide cândva înainte de vârsta de pensionare pentru a vă scufunda în fondurile IRA, de exemplu, pentru a îngriji finanțele în timp ce șomerii, pentru a înlocui un vehicul de familie sau pentru a retrage datoriile consumatorilor îndelungate. Dar procedați cu atenție: deoarece IRA oferă pauze fiscale, IRS a perceput sancțiuni penale și accizelor pentru multe retrageri. Există însă câteva excepții. Învățarea insuficiențelor de plată a IRA înainte de a acționa este cheia pentru păstrarea ouălui tău.
Atingeți vârsta 59 1 / 2
Pentru a retrage, fără penalități, orice fonduri de la un IRA tradițional și câștiguri de la un Roth, trebuie să fi ajuns la vârsta de 59 1 / 2. Dacă luați mai devreme plățile, în majoritatea cazurilor veți fi supus unei pedepse rapide de retragere a sumei de 10. În cazul unei IRA tradiționale, trebuie să plătiți impozitul pe venit obișnuit la cursul obișnuit, indiferent de momentul în care efectuați retragerea. Pe partea de sus, proprietarii Roth au dreptul să scoată Roth fără taxe în orice moment. După vârsta 59 1 / 2, câștigurile Roth pot fi retrase, de asemenea, fără taxe și penalități.
Luați distribuțiile minime necesare
Chiar dacă nu începeți să primiți plăți de la un IRA tradițional la vârsta de 59 1 / 2, IRS cere să începeți să efectuați debursări, numite distribuții minime necesare (RMD), la vârsta de 70 1 / 2. RMD este calculat în mod obișnuit de către mandatarul IRA. Se determină prin împărțirea soldului IRA din decembrie 31 cu o cifră pe un tabel cu speranța de viață IRS. Neîncercarea de a retrage cel puțin RMD subiecții proprietarului IRA la un accize egal cu 50 la sută din suma RMD.
Calificați-vă pentru o excepție
Puteți utiliza plățile tradiționale IRA fără penalități înainte de a ajunge la 59 1 / 2 dacă utilizați banii pentru a cumpăra sau a construi o nouă locuință; plata pentru învățământul superior; sau acoperă costurile medicale care depășesc procentul de 7.5 din venitul brut ajustat. De asemenea, puteți evita sancțiunea dacă deveniți total și permanent dezactivat. Pentru a îndeplini standardul IRS pentru dizabilități totale și permanente, trebuie să nu puteți lucra. De asemenea, medicul dumneavoastră trebuie să precizeze că starea dumneavoastră va dura cel puțin un an. Aceste excepții se aplică și în cazul retragerii câștigurilor de la un Roth.
Așteptați cinci ani după o răsturnare
Dacă răsturnați fondurile de pensii într-un IRA Roth, trebuie să așteptați cinci ani înainte de retragerea fondurilor fără penalități. Ceasul de cinci ani începe în ianuarie 1 al anului de răsturnare. De exemplu, în octombrie 1, 2012, rotiți $ 2,000 dintr-un cont de pensionare la un Roth. Nu puteți să debitați din rollover până în ianuarie 1, 2017. Dacă faceți acest lucru, IRS va percepe o pedeapsă 10-procent pentru suma retrasă.
