Ar trebui să evitați repetarea IRA devreme dacă este posibil.
Dacă vă implicați financiar, vă recomandăm să luați bani din contul individual de pensionare. Dar asta se poate dovedi a fi o greșeală costisitoare. În plus față de epuizarea ouălor dvs. de cuib de pensii, vă puteți confrunta cu impozite și penalități substanțiale. În funcție de gradul dvs. de impozitare și de statul în care locuiți, ați putea să plătiți mai mult de jumătate din retragerea dvs.
Legături fiscale federale
Dacă sunteți căsătoriți și depunați împreună, rata de impozitare federală ar putea fi la fel de mică ca procentul 10, dacă venitul dvs. impozabil este de $ 17,400 sau mai mic. Pe măsură ce veniturile cresc, la fel și rata de impozitare. Pentru dosarele comune, veniturile sunt impozitate la 15 procente peste $ 17,400, 25 procente peste $ 70,700, 28 procente peste $ 142,700 și 33 procente peste $ 217,450. Cota maximă de impozitare a procentului 35 este rezervată dosarului comun cu venituri impozabile de peste $ 388,350. Deoarece distribuțiile tradiționale ale IRA sunt considerate venit obișnuit, ele sunt supuse impozitelor federale. Numai distribuțiile Roth IRA sunt în mod obișnuit libere de taxa federală, deși distribuțiile timpurii pot declanșa încă o pedeapsă.
Impozitul pe venitul statului
Dacă statul dvs. are un impozit pe venit - și cel mai mult - orice venit care este impozabil pe returnarea dvs. federală vă va costa, de asemenea, cu privire la întoarcerea de stat, inclusiv o distribuție timpurie de la un IRA tradițional. Ratele pot varia dramatic de la stat la stat și de obicei cresc împreună cu venitul dvs., la fel ca în cazul parantezelor fiscale federale. Începând cu 2012, cea mai mare cotă de impozitare a fost în Hawaii, la 11 la sută. Nouă state - Washington, Nevada, New Hampshire, Alaska, Tennessee, Texas, Dakota de Sud, Florida și Wyoming - nu au impozit pe venitul statului.
Pedeapsa de distribuție timpurie
Serviciul Internal Revenue descurajează retragerile IRA înainte de vârsta 59 1 / 2 sau "vârsta de pensionare". Pedeapsa pentru distribuțiile timpurii este 10%, în plus față de orice taxe. Există câteva excepții limitate de pedeapsă, cum ar fi retrageri pentru cheltuielile pentru învățământul superior, achiziții pentru prima dată la domiciliu și costuri medicale.
Cost total
În ceea ce privește costul retragerii inițiale a IRA, scenariul celui mai rău caz este dacă sunteți în cel mai înalt nivel federal de impozitare, trăiți într-un stat cu impozite înalte și nu aveți nicio excepție de la pedeapsa de distribuție timpurie. În acest caz, costul total ar putea fi la fel de mare ca procentul 56, utilizând ratele 2012. Dacă sunteți în categoria inferioară a federalului, nu aveți impozit pe venit de stat și nu vă puteți califica pentru o excepție de pedeapsă, costul poate fi la fel de mic ca procentul 10 din retragerea dvs. Cei mai mulți contribuabili din clasa mijlocie se pot aștepta să plătească de la aproximativ 30 la 40 la sută pentru o distribuție timpurie a IRA.
