Plățile de invaliditate pentru asigurările sociale pot fi incluse în venituri impozabile și nu măresc taxa pe care o plătiți.
O plată forfetară retroactivă a Asigurărilor de Asigurări de Asigurări Sociale (SSDI) poate fi inclusă în venituri impozabile, în funcție de suma și de celelalte venituri și deduceri. Uneori trebuie să așteptați ani înainte ca Administrația de Securitate Socială să aprobe beneficiile SSDI, astfel încât prima verificare să poată fi de multe mii de dolari.
Suma de bază
La sfârșitul anului, veți primi un formular SSA-1099 care vă prezintă beneficiile SSDI pentru acel an. Adăugați jumătate din suma indicată pentru orice alte venituri (inclusiv venituri scutite de impozit) pe care le-ați primit. Dacă depuneți o declarație fiscală comună, adăugați tot venitul soțului dvs., de asemenea. În cazul în care totalul depășește suma de $ 25,000 (contribuabil unic) sau $ 32,000 (înregistrarea căsătoriei în comun), ați depășit suma de bază și o parte din beneficiile SSDI pot fi impozabile.
Suma impozabilă
Dacă ajungi la suma de bază, cel puțin 50 procente din beneficiile dvs. sunt incluse în venitul impozabil. Cu toate acestea, dacă jumătate din beneficiile dvs., combinate cu celelalte venituri ale dvs., depășesc suma de $ 34,000 (unică) sau $ 44,000 (comună), procentul 85 al beneficiilor dvs. este inclus în venitul impozabil. Dacă ați plătit un avocat care vă va ajuta să obțineți beneficiile dvs., acest cost este deductibil.
Alegerile sumare forfetare
Când primiți plata SSDI retroactivă, o parte din ea poate fi pentru anii anteriori. În timp ce trebuie să includeți întreaga sumă în declarația fiscală din anul curent, există o alegere pe care o puteți face pentru a vă reface impozitele anilor anteriori, ca și când plata ar fi fost efectiv primită în acei ani. Este complicat, dar dacă includerea în anii precedenți ar reduce cuantumul impozitului plății pe care ați primit-o în acest an, puteți reduce suma impozabilă în anul curent. Nu veți depune declarații modificate. Datorită complexității sale, ar trebui să aveți contabilul să-l descopere.
Cantitatea de retroactivitate
Ajutoarele SSDI pot fi plătite retroactiv la 12 luni înainte de data depunerii cererii, atâta timp cât incapacitatea ta a început la acea dată sau mai devreme. De exemplu, dacă ați fost dezactivat pe Jan. 1, 2010 și v-ați depus cererea pe Jan. 1, 2012, beneficiile vor fi retroactive înapoi în ianuarie 1, 2011. Suma pe care o primiți se bazează pe cât ați plătit în sistem în timp ce lucrați.
