Calcularea impozitelor pe fondurile mutuale necesită deseori formulare fiscale multiple.
Fondurile mutuale sunt populare în parte deoarece simplifică procesul de investiții. Mai degrabă decât de a investiga titluri individuale, puteți cumpăra un fond mutual și dețineți imediat acțiuni într-o multitudine de acțiuni, obligațiuni sau alte investiții. Cu toate acestea, când vine vorba de impozitare, fondurile mutuale pot fi complicate. Fondurile trebuie să plătească acționarilor venituri și câștiguri. La timpul de impozitare, este posibil să aveți o mulțime de informații pe care trebuie să le raportați cu privire la declarația dvs. fiscală.
Interes
Nu toate fondurile mutuale plătesc dobânzi. Cu toate acestea, dacă fondul dvs. câștigă dobândă, acesta trebuie să-l transmită. Acest lucru nu este neapărat un lucru rău - la urma urmei, dacă dețineți un fond mutual care plătește dobândă, probabil l-ați cumpărat din acest motiv. Cu toate acestea, va trebui să raportați acest interes serviciului intern de venituri. Compania dvs. de fond vă va trimite un formular 1099-INT la sfârșitul anului, care va arăta câți bani ați fost plătiți. Va trebui să transferați aceste informații de la 1099-INT la formularul 1040, 1040A sau 1040EZ atunci când vă înregistrați taxele, urmând instrucțiunile de pe formularele corespunzătoare. Veniturile din dobânzi vor fi considerate venituri obișnuite, astfel că veți plăti impozit pe acesta la aceeași rată ca și salariul sau salariul.
Dividende
Dividendele sunt plăți de venituri care sunt oarecum similare plăților de dobânzi. Cu toate acestea, dividendele reprezintă o distribuție a profiturilor corporative și sunt obținute prin investiții în anumite acțiuni. Dividendele sunt în mod obișnuit impozitate la ratele obișnuite ale veniturilor, la fel ca plățile de dobânzi. Cu toate acestea, anumite dividende sunt desemnate ca dividende calificate, ceea ce conduce la impozitarea cu o rată mai mică. Orice fond care vă trimite o plată cu dividende va furniza un formular 1099-DIV care va arăta suma și tipul dividendelor pe care le-ați primit. Va trebui să raportați aceste plăți atunci când vă depuneți impozitele. Pentru a estima ce veți datora, înmulțiți dividendele obișnuite cu rata de impozitare obișnuită și dividendele calificate cu rata impozitului pe câștigurile de capital.
Câștigurile și pierderile
Vânzarea unui fond mutual poate duce la o matematică mai mare din partea dvs. În timp ce veți primi informații cu privire la formularul 1099-B, care va arăta detaliile tranzacțiilor dvs., va trebui totuși să separați corect informațiile respective pe formularele dvs. fiscale. Serviciul de venituri interne vă va aștepta să vă împărțiți achizițiile și să le vindeți în tranzacții pe termen scurt și pe termen lung, pe termen lung care se referă la cele deținute mai mult de un an. Motivul acestei diviziuni este acela că ratele de impozitare diferă. Veți plăti rata obișnuită a venitului pe câștigurile dvs. pe termen scurt, dar veți plăti rata câștigurilor de capital mai mici pe câștigurile pe termen lung. Pentru 2013, această rată depășește valoarea 20.
Distribuții de capital
Chiar dacă nu vă vindeți niciodată fondul dvs. reciproc, ați putea fi în continuare responsabil pentru impozitele pe câștigurile de capital. Dacă fondul dvs. obține câștiguri din cumpărarea sau vânzarea de investiții, acesta va plăti acele câștiguri către acționari. Ca și cum ați câștigat profitul din tranzacționarea dvs., va trebui să raportați câștigurile către IRS. Compania dvs. de fond va furniza informațiile necesare privind formularul 1099-DIV. Câștigurile pe termen scurt vor fi incluse ca dividende obișnuite, în timp ce câștigurile pe termen lung au o linie proprie pe formular. Ca și câștigurile proprii, puteți calcula impozitul pe care îl datorați aplicând rata obișnuită a impozitului pe profit la câștigurile pe termen scurt și rata corespunzătoare a impozitului pe câștigurile de capital pentru câștigurile pe termen lung.
