Taxele de predare pot mușca.
Un cont de pensionare individual Roth vă permite să contribuiți cu bani pe care ați plătit deja impozite. Banii cresc fără impozite și îl puteți retrage fără a crea venituri impozabile dacă respectați regulile. Puteți folosi Roth IRA pentru a cumpăra o anuitate. Dacă renunți la o anuitate Roth, raportarea fiscală depinde de modul în care tranzacția scade.
anuități
Anuitatea este un contract în care schimbați bani pentru un flux de plăți lunare. Cumpărați o anuitate de la o companie de asigurări. Puteți obține o anuitate care va face plăți pentru o perioadă stabilită, pentru întreaga durată de viață sau mai mult. Plățile pot fi pentru o sumă fixă sau pot varia în funcție de valoarea numerică pe care o scufundați înainte de începerea plăților. Dacă cumpărați o anuitate variabilă, în mod normal, investiți contribuțiile dvs. în numerar în fonduri mutuale și alte investiții. O anuitate care locuiește într-o IRA este "calificată", ceea ce înseamnă că trebuie să îndeplinească anumite cerințe ale Serviciului de venituri interne.
Roth Anuitatea IRA
Regulile IRA nu vă permit să transferați o anuitate unui alt proprietar. Furnizorul dvs. de anuitate nu vă poate face să vă pierdeți interesul pentru anuitate. Puteți contribui la limitele anuale ale unui cont IRA. Anuitatea trebuie să vă permită să faceți contribuții flexibile. Începeți să primiți plăți la data de "anuitate". Puteți să vă salvați anuitatea înainte de această dată, însă compania de asigurări vă poate împinge cu o taxă de predare.
Proceduri de predare
Când renunți la o anuitate, primiți o plată în numerar din care sa scurs taxa de predare. Dacă furnizorul de anuitate plătește banii direct în IRA dvs. Roth, nu aveți nimic de raportat. Cu toate acestea, este posibil să primiți în schimb un cec de la furnizor. Puteți relua acest lucru înapoi în Roth IRA în zilele 60 pentru a evita raportarea unei distribuții. Acest lucru face, de asemenea, predarea fără taxe și fără penalități. Alternativ, puteți păstra distribuția, dar va trebui să o raportați. Taxele de predare nu sunt deductibile din impozit si nu le raportati.
Roth Distribuție
Când nu transferați banii pe care îi primiți din renunțarea la o anuitate bazată pe Roth, s-ar putea să fiți datorați taxe și penalități dacă sunteți mai mic decât 59 1 / 2. Taxa se datorează sumei care depășește contribuțiile dvs. la anuitate. Veți avea de asemenea o furculiță de peste pedeapsa procentuală 10 cu aceeași sumă. Raportați distribuția din partea III a formularului 8606. Dacă trebuie să plătiți o penalizare, introduceți și formularul 5329. Includeți aceste sume pe formularul 1040. Taxa de predare ar putea însemna că banii pe care îi primești de la predare vor fi mai mici decât contribuțiile la anuitatea Roth. În acest caz, nu veți datora niciun fel de impozite sau penalități.
