Distribuțiile raportate dvs. pe un 1099-R trebuie să fie incluse în declarația dvs. fiscală.
Dacă primiți bani dintr-un plan de pensii, IRA, anuitate sau un aranjament similar, veți primi probabil o formă fiscală numită 1099-R. Cerințele IRS 1099 indică faptul că trebuie să vi se trimită formularul dacă cineva v-a plătit o distribuție de $ 10 sau mai mult dintr-un astfel de cont. Trimiteți formularul cu taxele. Dacă neglijați acest lucru, este posibil să fiți nevoit să depuneți o declarație modificată și, eventual, să plătiți o pedeapsă și un interes. Dacă nu primiți un 1099-R, contactați organizația care ar trebui să o trimită și, dacă este cazul, IRS.
Sfat
Dacă uitați să includeți un 1099-R pe declarația dvs. fiscală, depuneți o declarație modificată și plătiți orice taxă suplimentară pe care o datorați cât mai curând posibil.
Cerințele 1099 și obligațiile de depozit
Formularele fiscale 1099 se eliberează pentru diferitele tipuri de plăți pe care le puteți primi în cursul anului fiscal. De exemplu, lucrătorii independenți și alți contractanți independenți primesc adesea formularul 1099-MISC, specificând cât de mult au câștigat în cursul anului. Persoanele care primesc dividende din acțiuni sau alte investiții primesc formularul 1099-DIV. Venitul din dobânzi din conturi bancare și din alte surse este redactat pe formularul 1099-INT. Persoanele care primesc distribuții din planurile de pensii, IRA, pensiile și anuitățile primesc, în general, formularul 1099-R.
Companiile care nu trimit 1099-uri se pot confrunta cu penalități IRS. Dacă primiți un 1099, în general trebuie să transferați aceste informații în declarația dvs. fiscală atunci când faceți fișierul. Urmați instrucțiunile din formularul de returnare fiscală sau din software-ul dvs. de pregătire fiscală sau colaborați cu formatorul fiscal pentru a transfera informațiile în locul potrivit la întoarcere.
Dacă neglijați includerea informațiilor de la un 1099 în declarația dvs. fiscală sau subexportul în alt mod, prin faptul că nu raportați venitul 1099, vi se poate cere IRS să plătească dobânzi și penalități. Dacă descoperiți o greșeală, trebuie să depuneți o declarație modificată folosind formularul IRS Form 1040X. Plătiți orice taxă suplimentară cât mai curând posibil pentru a opri acumularea dobânzii.
În unele cazuri, IRS vă poate contacta despre formulare lipsă, cum ar fi formularele 1099, deoarece IRS primește, de asemenea, copii ale acestor formulare de la cei care le-au eliberat. Dacă se întâmplă acest lucru, urmați instrucțiunile IRS cu privire la necesitatea depunerii unui resursă modificată sau pur și simplu de acord cu constatările IRS și de a plăti orice taxă suplimentară. În general, de asemenea, nu este necesar să depuneți o declarație modificată dacă IRS se confruntă cu o eroare ca parte a unui audit fiscal.
S-ar putea să trebuiască să modificați și declarațiile privind impozitul pe venit. Consultați agenția fiscală de stat pentru a afla procedura și formularele corecte.
Dacă nu primiți 1099-uri
Dacă nu primiți formularele 1099 pe care știi că ar trebui să le primiți pe baza propriilor dvs. înregistrări, contactați organizația care ar trebui să le emită. Dacă totuși aveți probleme la obținerea formularelor, contactați IRS pentru ajutor. În general, ar trebui să primiți formularele până la sfârșitul lunii februarie.
Dacă încă nu primiți formularele 1099, trebuie să vă înregistrați în continuare taxele și să plătiți tot ce este datorat. Dacă nu primiți formularele, utilizați propriile dvs. înregistrări pentru a completa formularul IRS Form 4852. Includeți formularul cu declarația fiscală. Dacă depuneți o copie a formularului 4852 și mai târziu descoperiți că informațiile pe care le-ați pus în acel formular au fost incorecte, atunci modificați-vă returnarea folosind formularul 1040X.
Legislația fiscală 2018
Modificările legii fiscale pentru 2018 nu vor afecta în general cine vă va trimite un 1099-R sau ce să faceți dacă nu primiți unul. Modificările parantezelor fiscale pot afecta suma pe care trebuie să plătiți pentru distribuțiile planului de pensii.
2017 și anii fiscali anteriori
Dacă modificați o întoarcere de la 2017 sau mai devreme, nu uitați să utilizați regulile fiscale pentru acel an pentru a vă calcula impozitele, chiar dacă înregistrați în 2018 sau mai târziu după ce au intrat în vigoare noi norme fiscale.
