Nu puteți contribui direct la un CD cu un IRA.
Unchiul Sam vă oferă o mare libertate în privința tipurilor de investiții pe care le puteți păstra în contul dvs. individual de pensionare Roth, inclusiv permițând certificate de depozit. Dar, în timp ce vă puteți investi IRA pe CD-uri, va trebui să puneți mai întâi banii în Roth. Nu aveți permisiunea de a "desemna" un CD non-IRA existent pentru a deveni parte a unui cont de pensionare.
Contribuții în numerar
Roth IRA acceptă doar contribuții în numerar. Depunerea în active, cum ar fi stocurile sau certificatele de depozit, nu este permisă, chiar dacă valoarea lor de piață echitabilă este sub limita anuală a contribuției. De exemplu, dacă aveți un CD în valoare de $ 3,000 și limita dvs. de contribuție este $ 5,500, nu aveți încă dreptul de a desemna CD-ul ca parte a IRA, deși este mai puțin decât limita.
CD-ul existent
Dacă aveți un CD existent, nu veți fi întotdeauna suficient să vă permiteți să depozitați bani într-un Roth IRA și apoi să reinvestiți pe un CD în cont. Pentru a contribui la o IRA, trebuie să aveți o compensație, iar venitul brut modificat modificat nu poate depăși anumite limite anuale. Interesul pe CD contează ca venit. Dar banii pe care îi retrageți din CD-ul dvs. nu sunt socotiți ca despăgubiri, deci veți avea nevoie de venituri din pensie de lucru sau impozabilă pentru a vă aduce o contribuție.
CD-uri IRA
Odată ce veți obține banii în Roth IRA, puteți investi în oricare dintre CD-urile pe care le oferă instituția dvs. financiară. Deoarece este posibil să existe decenii înainte de a vă atinge IRA în momentul pensionării, puteți merge pentru un CD pe termen lung. Dar dacă trebuie să faceți o retragere timpurie pe drum, ați putea fi lovit cu o pedeapsă de distribuție timpurie de la IRS și cu o pedeapsă de retragere timpurie a CD-ului de la custodian.
Roth Conversion
Dacă aveți un CD într-un IRA tradițional, aveți posibilitatea să convertiți IRA într-un Roth fără a scoate mai întâi CD-ul. Nu există nici o limită pentru câți bani poți trece de la un IRA tradițional la un Roth într-un an. Trebuie doar să puteți plăti impozitele pe swap, de preferință cu bani din afara IRA. Dacă plătiți impozitele utilizând fonduri IRA, această sumă este considerată o distribuție impozabilă. De asemenea, este posibil să plătiți o pedeapsă de retragere anticipată de la 10.
Să presupunem că aveți un CD de $ 10,000 în tradiționalul dvs. IRA pe care doriți să-l convertiți la un IRA Roth în acest an, deoarece vă așteptați să vă aflați într-o bandă inferioară. Dacă mutați CD-ul într-un Roth fără a-l recupera, veți datora impozitul pe conversia de $ 10,000. Dacă utilizați $ 1,000 din bani pentru a plăti impozitele, veți datora, de asemenea, o penalizare fiscală de $ 100, deoarece aceasta este o retragere anticipată.
