Dacă utilizați un transfer mai degrabă decât un rollover, nu îl raportați la impozite.
Angajatorii pot oferi planuri de împărțire a profitului și conturi individuale de pensii simplificate ale pensiilor angajaților, ca modalități prin care se pot pune în slujba angajaților economii de pensii suplimentare amânate din impozite. Serviciul de venituri interne vă permite să vă combinați fondurile de pensii într-un plan SEP-IRA și un plan de partajare a profitului fără impozite sau penalități utilizând un transfer sau răsturnare, dar este posibil să nu fiți întotdeauna eligibili să sifonați bani dintr-un plan de împărțire a profitului pentru a face acest lucru.
SEP-IRA pentru împărțirea profitului
În conformitate cu regulile IRS, vi se permite să transferați bani dintr-un SEP-IRA la un plan de partajare a profitului ori de câte ori doriți. Angajatorul dvs. nu vă poate împiedica să luați bani din contul dvs. Cu toate acestea, verificați mai întâi planul de partajare a profitului pentru a vă asigura că acceptă revocări din alte conturi. S-ar putea să nu, chiar dacă codul fiscal o permite. Nu veți fi afectați de impozitele pe venit pentru mutarea banilor, deoarece ambele conturi sunt amânate din impozit.
Profit Sharing către SEP-IRA
Deplasarea banilor dintr-un plan de partajare a profitului într-un SEP-IRA este, de asemenea, amendă sub codul fiscal, însă nu aveți întotdeauna permisiunea de a scoate lichidități din planul dvs. de împărțire a profitului. Sunteți limitat să vă retrageți dintr-un astfel de plan dacă sunteți sub vârsta de 59 1 / 2, chiar dacă doriți să răsturnați banii într-un alt plan calificat. De exemplu, puteți accesa contul doar după ce ați părăsit locul de muncă sau ați suferit un handicap permanent. În unele cazuri, s-ar putea să fiți capabil să faceți o distribuție pentru o dificultate financiară, dar nu vi se permite să renunțați la distribuțiile de greutăți.
Transfera
Folosind un transfer, uneori numit un rollover direct, oferă cea mai eficientă modalitate de a obține banii de la un cont la altul. Cu un transfer, spuneți instituției financiare unde doriți să se mute banii și să schimbe banii în numerar, fără a mai fi nevoie de o muncă suplimentară din partea dvs. Pentru că nu atingeți niciodată banii, nu trebuie să aveți niciunul dintre acestea reținut pentru impozitul pe venit sau să raportați transferul la întoarcere.
Rollover
Revocările apar atunci când faceți o distribuire dintr-un singur plan și plasați banii într-un alt plan în zile 60. Dacă pierdeți termenul limită, sunteți blocat (ă) de o distribuție permanentă, care este afectată de impozite și de o pedeapsă de retragere rapidă 10, dacă sunteți sub 59 1 / 2. Când luați retragerea din SEP-IRA, puteți renunța la reținerea impozitului.
Dacă luați retragerea dintr-un plan de împărțire a profitului, angajatorul dvs. reține procentul de 20 pe care nu îl veți primi până când nu vă depuneți declarația fiscală. Dacă nu veniți cu acel 20 procent din buzunar, acea felie a rolloverului este considerată distribuită. Sunteți limitat la o singură răsturnare din orice cont dintr-un anumit an.
