Anuitățile vă pot plăti venitul lunar pe viață.
Dacă capul începe să se rotească atunci când vă gândiți la anuități, ar putea fi din cauza multor tipuri diferite. Anuitățile imediate fac plăți periodice pe baza unei contribuții sumă forfetară, în timp ce o anuitate amânată vă permite să construiți un ou de cuib în timp, înainte de începerea plăților. Anuitățile calificate pot fi tradiționale sau Roth. O anuitate non-calificată nu este nici una și nu puteți să o rotiți pe contul Roth.
Anduita calificată tradițională
O anuitate calificată tradițional, cum ar fi un plan de angajator 403 (b) sau o rată individuală de pensionare, trebuie să îndeplinească cerințele serviciului intern de venituri. Nu puteți să transferați sau să pierdeți o anuitate calificată, iar IRS limitează suma de bani pe care o puteți lovi în fiecare an. Contribuțiile dvs. sunt deductibile din impozit sau sunt salariu amânat înainte de impozitare, dar distribuțiile sunt impozitate ca venit normal. Trebuie să introduceți o penalizare 10 procentuală pentru retragerile înainte de vârsta 59 1 / 2 și trebuie să începeți să faceți distribuțiile minime necesare după vârsta 70 1 / 2. Cu toate acestea, puteți obține distribuții fără penalități de la un 403 (b) dacă vă părăsiți locul de muncă.
Roth Qualified Annuity
O anuitate calificată poate fi un cont Roth care acceptă contribuții după impozitare și oferă distribuții fără taxe. Angajatorul dvs. vă poate permite să vă împărțiți 403 (b) în conturi separate Roth și tradiționale. Conturile Roth vor impozita și va penaliza câștigurile retrase înainte de cea de-a cincea aniversare a contribuției inițiale. Veți plăti, de asemenea, impozite și penalități asupra veniturilor retrase înainte de vârsta 59 1 / 2, cu excepția cazului în care este un plan de angajator și vă părăsiți locul de muncă. Puteți rula un 403 (b) într-un Roth IRA, dar nu puteți efectua un transfer în cealaltă direcție.
Anuitate necalificată
La prima vedere, s-ar putea să greșești o anuitate necalificată pentru un Roth. Ambele acceptă contribuții după impozitare și ambele salvează veniturile din impozitare. Cu toate acestea, puteți contribui cu orice sumă la o anuitate necalificată, iar o parte din plățile de anuitate sunt venituri impozabile. "Rata de excludere" definește porțiunea gratuită a plăților de anuitate și se stabilește la începerea plăților. Câștigurile retrase înainte de vârsta 59 1 / 2 sunt lovite cu o penalizare 10 procentuală. IRS consideră că toate retragerile sunt câștiguri până când valoarea contului scade sub valoarea introdusă.
Considerații
Niciun cont necalificat nu poate fi rulat într-un cont calificat, tradițional sau Roth. Cu toate acestea, puteți contribui bani dintr-un cont necalificat la unul calificat, atâta timp cât respectați limitele IRS. Societățile de asigurări acordă contracte de anuitate, iar acestea includ, în mod normal, un beneficiu de deces. Unele politici necalificate continuă să plătească anuitatea unui soț supraviețuitor, în timp ce altele solicită soțului să aleagă între plățile anuale sau indemnizația de deces. Un beneficiar al unei anuități individuale de pensie poate solicita custodelui să emită o nouă anuitate utilizând soldul rămas în cont. Plățile de anuitate evită pedeapsa procentuală 10 pentru retragerile anticipate, chiar dacă le porniți înainte de vârsta 59 1 / 2.
