Puteți trece un plan de partajare a profitului la un IRA tradițional fără taxe.
Angajatorii pot alege între mai multe opțiuni atunci când stabilesc un plan de beneficii pentru angajați. Planurile calificate îndeplinesc cerințele serviciului intern privind veniturile și protejează numerarul și alte bunuri din aceste planuri de impozitele curente. Printre tipurile de planuri calificate populare se numără pensiile, planurile de bonusuri, anuitățile și planurile de partajare a profitului. În multe cazuri, puteți transfera integral sau parțial soldul contului dvs. de profit pe un IRA fără taxe, dacă respectați regulile IRS.
Planurile de partajare a profitului
Un plan de partajare a profitului permite unui angajator să contribuie cu bani înainte de impozitare în conturile angajaților. Suma pe care un angajator le elimină poate varia de la an la an. În cadrul companiei 2013, angajatorul dvs. poate să depășească procentul de 100 din compensația dvs., dar nu mai mult de $ 51,000. Planurile pot necesita o perioadă de dobândire înainte ca contribuțiile angajatorului să devină ne-pierdute. Dacă angajatorul dvs. combină planul de împărțire a profitului cu un plan 401 (k), este posibil să contribuiți la contul dvs. înainte de impozitare. Angajatorul dvs. decide dacă va gestiona activele planului în numele dvs. sau vă va permite să vă alegeți propriile investiții.
Transferarea activelor planului
Cel mai simplu mod de a transfera activele de la planul dvs. de împărțire a profitului la IRA este să solicitați un transfer de la un administrator la un administrator. IRS nu consideră că aceasta este o distribuție, ceea ce înseamnă că evită limitele de timp și nu respectă cerințele. De asemenea, puteți retrage active din planul dvs. de împărțire a profitului și puteți evita impozitele sau penalitățile de retragere anticipată prin plasarea activelor într-un IRA tradițional în zilele 60. Angajatorul dvs. va retine procentul 20 din retragerea dvs. Dacă nu refaceți procentul 20 când vă contribuiți la IRA, IRS o va trata ca o distribuție și o va impozita în consecință. Puteți recupera suma reținută atunci când veți depune ulterior o declarație fiscală.
Regulile IRS
IRS restricționează anumite tipuri de transferuri de la planul dvs. de împărțire a profitului la un IRA. Nu puteți transfera sumele rezultate dintr-o distribuție minimă necesară, o distribuție dificilă, bani dintr-o serie de distribuții periodice substanțial egale, contribuții în exces sau un împrumut din planul dvs. de împărțire a profitului. Dacă doriți să vă răsturnați proprietăți, cum ar fi acțiunile și obligațiunile din contul dvs. de partajare a profitului către un IRA, trebuie să contribuiți la proprietatea identică sau la încasările din vânzarea sa; nu puteți păstra proprietatea și puteți înlocui banii în numerar. În plus, nu poți renunța la o poliță de asigurare de viață din contul tău de profit pentru un IRA.
Treceți la Roth IRA
Puteți converti parțial sau integral contul dvs. de partajare a profitului într-un Roth IRA, dar va trebui să vă dați curs impozitelor pentru orice sumă care rezultă din contribuțiile sau câștigurile înainte de impozitare. Puteți efectua un transfer de la un administrator la un administrator sau o răsturnare a distribuției. Venitul suplimentar generat de dvs. dintr-o conversie Roth vă poate solicita să efectuați plăți fiscale estimate sau să vă măriți reținerea. Contravaloarea conversiei Roth este că banii pe care îi scoti după vârstă 59 1 / 2 sunt taxați. În plus, spre deosebire de cazul unui IRA tradițional, IRS nu vă cere să luați distribuții minime de la un Roth IRA după vârsta 70 1 / 2.
