Îmi datorez impozitele pe veniturile fondurilor mutuale primite de la moartea tatălui meu?
Tatăl tău ți-a lăsat fonduri mutuale fie prin voința lui, încrederea vieții, un transfer în contul morții, fie prin încasările din lichidarea contului. Indiferent dacă vă datorezi sau nu datorii de moștenire depinde de valoarea bunurilor și de statul în care a trăit tatăl tău în momentul morții sale. Cu toate acestea, trebuie să plătiți impozite pe venituri din orice dividende sau câștiguri de capital din fonduri odată ce acestea sunt transferate în numele dvs.
Sfat
În funcție de statul în care locuiți, este posibil să vi se impună plata unui impozit pe moștenire asupra tuturor bunurilor primite în urma decesului unui părinte.
Impozitul pe proprietatea federală
Nu există niciun impozit federal asupra moștenirilor, care este impozitul plătit de beneficiarii unei proprietăți. Cu toate acestea, există o taxă federală, care trebuie achitată înainte ca executorul sau administratorul să transfere bunurile desemnate moștenitorilor.
Începând cu 2019, bunuri cu o valoare brută de până la $ 11.4 de milioane de sunt scutite de impozitul pe proprietăți federale, deși scutirea individuală a impozitului pe proprietăți poate fi mai mică. Scutirile federale variază de la an la an, mergând în sus sau în jos, astfel încât valoarea scutirii depinde de anul în care a murit tatăl tău.
Impozitul pe moștenirea de stat
Nu toate statele impun impozite de moștenire, iar cele care nu adesea impun impozite de moștenire pe descendenții liniei, cum ar fi copiii sau nepoții defunctului. De la 2019, șase state impun impozite de moștenire între 1 și 18 procente cu privire la sumele care depășesc scutirea de stat individuală. Dacă tatăl tău a locuit în Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey sau Pennsylvania, fii pregătit să plătești dacă fondurile tale mutuale depășesc scutirea. Puteți contacta executorul sau avocatul care se ocupă de averea tatălui dvs. pentru informații despre ceea ce datorați.
Baza de cost și câștigurile de capital
Dacă ați moștenit fondul mutual și mai târziu decideți să îl vindeți, indiferent dacă datorați sau nu impozit pe câștigurile de capital este diferența dintre baza dvs. de cost și prețul de vânzare. Oamenii achiziționează de multe ori acțiuni ale fondurilor mutuale de-a lungul timpului, prin urmare, păstrarea înregistrărilor bune este esențială pentru baza de cost a propriilor fonduri mutuale.
Deoarece este atât de dificil să se stabilească baza costurilor efective ale fondurilor mutuale moștenite, baza dvs. de cost este valoarea sa în ziua în care a murit tatăl tău. În cazul în care fondul a fost în valoare de $ 50,000 în ziua în care acesta a trecut și îl vindeți un an mai târziu pentru $ 55,000, datorați taxele pe acest câștig de capital de $ 5,000. Cu toate acestea, dacă îl vindeți pentru $ 45,000, puteți declara o pierdere de capital de $ 5,000.
Impozite pe IRA
Dacă ați fi beneficiarul contului IRA al fondului dvs. de tată, lucrurile sunt puțin diferite. Puteți să vă configurați propriul IRA moștenit până în ultima zi a anului în care a murit tatăl tău. Poți lua o distribuție de numerar după transferarea fondurilor către IRA moștenit; această sumă devine parte din venitul dvs. brut pentru anul și trebuie să plătiți impozite. Dacă țineți IRA moștenit, odată ce ați depășit vârsta 59 1 / 2, puteți începe să luați distribuțiile minime necesare din acesta.
