Roth IRA este o opțiune de economisire a pensiilor, încântătoare de flexibilitate. Puteți să o deschideți oricând și să o țineți atât timp cât doriți. Spre deosebire de IRA tradiționale, în care trebuie să vă opriți contribuțiile și să începeți să faceți distribuții la vârsta de 70 1 / 2, puteți contribui la un Roth atâta timp cât locuiți și nu veți avea niciodată o singură distribuție.
Vârsta regulii 59 1 / 2 și regulă de cinci ani
Vă puteți retrage contribuțiile la un IRA Roth oricând, în orice situație. Rezultatele sunt totuși o altă poveste. Trebuie să ajungeți la vârsta de 59 1 / 2, iar IRA dvs. Roth trebuie să fi fost deschisă timp de cinci ani, înainte de a vă putea scoate orice câștig fără impozite sau penalități. Dacă retrageți câștigurile înainte de expirarea unui termen de cinci ani, veți fi supus unei penalizări procentuale 10 plus impozitul pe profit obișnuit. Veți fi, de asemenea, supuși impozitelor și penalităților dacă retrageți câștigurile înainte de vârsta 59 1 / 2.
Regula de cinci ani și IRA multiple
Puteți deschide cât mai multe IRA Roth, după cum doriți, în orice moment. Ceasul de regulă de cinci ani începe în luna ianuarie 1 a anului în care deschideți primul dvs. IRA. De exemplu, să presupunem că vă deschideți primul dvs. Roth în august 2012. Ulterior, deschideți conturile Roth în octombrie 2013 și decembrie 2015. Puteți renunța la impozitul pe venituri și la penalizări ianuarie 1, 2017 dacă sunteți cel puțin 59 1 / 2 în acea zi.
Regula de cinci ani privind conversiile
Dacă convertiți bani dintr-un alt cont la un IRA Roth înainte de vârsta 59 1 / 2, trebuie să așteptați cinci ani de la data conversiei pentru a retrage pedeapsa cu bani convertiți gratuit. Dacă ați transformat 59 1 / 2 înainte să treacă cinci ani, sunteți eligibil să primiți o taxă de distribuție și să nu aplicați penalități. Ceasul de cinci ani, în acest caz, este specific fiecărei conversii. De exemplu, la vârsta de 45 rotiți un IRA tradițional într-un Roth în martie 2012. Faceți o altă conversie în noiembrie 2014. Puteți retrage activele convertite fără penalități de la prima conversie în luna martie 2017. Pentru a scoate activele fără penalități de la cea de-a doua conversie, trebuie să așteptați până în noiembrie 2019.
Conversii după vârsta 59 1 / 2
Dacă convertiți fondurile într-un Roth după ce ajungeți la 59 1 / 2, le puteți retrage în orice moment și fără penalități. Nu trebuie să așteptați cinci ani să treacă pentru a face o distribuție.
