Raportarea exactă a dividendelor fondurilor mutuale poate economisi impozitele dvs.
Ați obținut un profit plăcut pentru dvs. complicații ale calculării impozitelor. Plătiți impozite pe baza prețului de vânzare al acțiunilor, minus "baza costurilor", sau ce ați plătit pentru acestea - inclusiv valoarea dolarului tuturor dividendelor pe care le-ați reinvestit. Reinvestiția dividendelor face ca ecuația să fie puțin complicată, dar doriți să evitați să le dați unchiului Sam o altă parte a dividendelor dvs. care au fost deja impozitate. Dacă ați vândut doar câteva dintre acțiunile dvs., puteți alege din mai multe metode bazate pe costuri.
Costul bazei de cont
Dacă ați făcut investiții în fondul dvs. reciproc și nu ați descărcat niciun fel de acțiuni, baza dvs. de cost este total suma pe care ați investit-o în fond. Acestea includ investiții reale, cum ar fi achiziția inițială și celelalte ori trimise prin poștă într-un cec sau un transfer electronic pentru a cumpăra mai multe acțiuni. Dividendele reinvestite și distribuțiile câștigurilor de capital sunt, de asemenea, investiții. Dividendele devin banii dvs. de îndată ce sunt câștigați, astfel încât reinvestiția să pui doar mai multe fonduri în fond. Reinvestiția dividendelor are ca rezultat o bază de cost mai mare decât valoarea reală a dolarului pe care ați trimis-o pentru a cumpăra acțiuni.
Media pe acțiune
Dacă vindeți doar câteva dintre dvs., puteți solicita baza de cost pentru cele utilizând una din cele trei metode susținute de Serviciul de venituri interne. Costul bazat pe costul mediu funcționează așa cum pare, împărțind baza costului total al contului cu numărul de acțiuni pe care le deții. Înmulțiți baza medie pe acțiune cu numărul de acțiuni pe care le-ați vândut și aveți costul taxei pentru această vânzare particulară. Costul mediu pe acțiune se modifică de fiecare dată când ridicați sau sifonați acțiuni sau reinvestiți dividende
First In, First Out
Metoda "first in, first out" înseamnă că, în scopuri fiscale, unele acțiuni ale fondurilor, vindeți mai întâi cele mai vechi acțiuni din contul dvs. Dacă plătiți 100 de acțiuni, trebuie să extrageți extrasele din cont și să adăugați prețul pe care l-ați plătit pentru primele 100 de acțiuni din cont. Aceste acțiuni ar fi putut fi cumpărate sau provin din dividende reinvestite. După vânzarea inițială utilizând metoda FIFO, urmăriți ce acțiuni au fost vândute, astfel încât să puteți determina următorul rând pentru vânzările viitoare.
Alegeți o acțiune, orice acțiune
IRS vă permite să alegeți ce acțiuni au fost vândute din contul dvs. De exemplu, dacă descărcați 100 de acțiuni, puteți trece prin afirmațiile dvs. pentru a alege cele 100 de produse cu cel mai mare preț de cumpărare pentru a vă ajuta să reduceți impozitele pe vânzare. Dacă efectuați mai multe vânzări ale acțiunilor fondurilor mutuale, această metodă necesită păstrarea exactă a înregistrărilor la datele de cumpărare și la prețurile acțiunilor pe care le-ați vândut. Metoda desemnată vă oferă cel mai mare control asupra impozitelor pe profiturile fondului dvs. de investiții.
Compania Fondul de Ajutor
Pentru orice acțiuni cumpărate după 1 ianuarie 2012, societățile de fonduri mutuale trebuie să furnizeze informații privind costul pe formularul IRS 1099 atunci când vindeți acțiunile. Trebuie să informați compania fondului cu privire la metoda bazată pe cost pe care o veți folosi în declarația fiscală, astfel încât informațiile 1099 se potrivesc cu ceea ce cereți la întoarcere. Cele mai multe companii de fonduri vor face, de asemenea, calculul de bază pentru acțiunile achiziționate înainte de 1 ianuarie 2012. O companie de fonduri poate face munca scurtă a metodelor FIFO sau a celor nominalizate, economisind astfel o grămadă de muncă la momentul impozitării.
