Doar un alt motiv pentru a ajunge la vechi și crotchety - IRS obligă investitorii să înceapă să scoată bani de la IRA-urile lor tradiționale în anul după ce au atins 70.5 ani. De ce? IRS vă permite să deduceți contribuțiile tradiționale ale IRA din venitul dvs. impozabil. Pentru că unchiul Sam nu și-a luat niciodată partea de bani, el vrea să se asigure că primește măcar o parte din ea înainte de a muri. Morbid, dar adevărat. IRS vă ajută să calculați distribuția minimă necesară (RMD), care se bazează pe vârsta, valoarea contului și speranța de viață.
Descărcați cea mai recentă declarație pentru toate IRA-urile tradiționale. IRS cere să luați o RMD de la fiecare dintre IRA-urile dvs. tradiționale, dacă aveți mai multe. Identificați ultima copie a publicației IRN 590 la IRS.gov.
Găsiți soldul contului în declarația dvs. tradițională IRA. Consultați Anexa C, Tabelele II și III din Publicația IRS 590. Măsurarea RMD poate fi o propunere complicată. IRS utilizează reguli diferite, linii directoare și formule bazate pe mai mulți factori, în special vârsta, vârsta soțului / soției și situația beneficiarului. Consultați publicația 590 sau consilierul dvs. fiscal pentru a vă evalua situația și a utiliza formulele RMD corespunzătoare.
Găsiți speranța de viață adecvată pentru vârsta dvs. în Anexa C a publicației IRS 590. Utilizați tabelul III din apendicele C dacă se potrivește cu oricare dintre aceste caracteristici: Sunteți necăsătorit, sunteți căsătorit și soțul / soția nu este mai mic de 10 ani mai tânăr decât tine sau sunteți căsătorit, iar soțul / soția nu este singurul beneficiar al IRA. În unul dintre aceste cazuri, dacă aveți vârsta de 75, perioada dvs. de distribuție este de 22.9 ani, începând cu luna noiembrie 2010.
Împărțiți valoarea contului după perioada de distribuire. Presupunând o valoare a contului de $ 50,000 și o perioadă de distribuție de 22.9 ani, RMN-ul unui 75-ani este de $ 1,712, începând din noiembrie 2010. Dacă aveți vârsta de 75 și soțul / soția dvs. are mai mult de 10 ani mai tânăr decât dvs. și beneficiarul dvs. unic, utilizați Tabelul II din Anexa C pentru a vă determina RMD. Pentru exemplul de mai sus, perioada dvs. de distribuție se schimbă la 27.2 ani, presupunând că sunteți vârsta 75, iar soțul dvs. este vârsta 59. Acest lucru face RMD dvs. $ 1,838 ($ 50,000 / 27.2).
Sfat
- Trebuie să începeți să luați o RMD în fiecare an, începând cu anul după ce ați întors 70.5. De exemplu, dacă loviți 70.5 în 2011, IRS cere să primiți RMD-ul dvs. până în aprilie 1, 2012. În toți anii următori, IRS te face să îți iei RMD până în decembrie 31st.
avertizare
- Dacă nu reușiți să preluați integral sau parțial RMD, IRS percepe o acciză procentuală 50 pentru suma pe care nu ați reușit să o retrageți de la IRA tradițional, conform publicației 590.
