Dacă nu sunteți mulțumit de performanța dvs. IRA, puteți face mai mult decât să vă plângeți. Puteți să vă transferați activele de la un IRA la altul sau dacă ați părăsit locul de muncă, puteți transfera activele de la un 401 (k) la un IRA. Dacă aveți administratorul contului dvs. gestionând răsturnarea, nu există niciun impozit datorat transferului de bani. Conversia unui 401 (k) sau a unui IRA tradițional la un Roth va declanșa o factură fiscală.
Procesul de retragere
Este posibil să fiți capabil să faceți o distribuție de la IRA doar prin conectarea la contul dvs. și transferarea banilor către un cont de pensionare. Dacă din orice motiv nu este o opțiune, apelarea unui reprezentant pentru brokerajul dvs. IRA va face truc. Plătiți impozitul pe venit pe distribuții dacă le faceți după ce ați întors 59 1 / 2. Retragerile atunci când sunteți mai tineri declanșează o penalizare suplimentară 10 procentuală. Acest lucru se aplică conturilor de rollover ca orice alt IRA tradițional.
Raportarea
Dacă iei mai mult de $ 10 din IRA în acest an, brokerul tău îți trimite un 1099-R înainte de sfârșitul lunii ianuarie următoare. Acest lucru vă arată cât ați retras și dacă vreunul dintre bani a fost scutit de taxe. Acest lucru se poate întâmpla dacă, de exemplu, ați făcut contribuții după impozitare la contul IRA original. Raportați distribuțiile totale și impozabile pe formularul dvs. 1040 pentru anul respectiv, adăugând veniturile impozabile cu celelalte venituri impozabile.
Retragerea anticipată
În orice an, o distribuție precoce - înainte de vârsta 59 1 / 2 - raportați sumele la IRS și calculați pedeapsa fiscală pentru Formularul 5329. IRS vă permite să vă retrageți fără o penalizare din anumite motive, cum ar fi facturile medicale ridicate, invaliditatea, costurile colegiilor sau cumpărarea unei prime case. Dacă întruniți una dintre excepții, indicați acest lucru pe 5329 și arătați cât de mult din retragere este penalizată. IRS detaliază regulile de evitare a pedepsei în publicația 590.
Roth
Dacă răsturnați bani de la un 401 (k) la un IRA Roth, trebuie să raportați rolloverul ca venit și să plătiți impozitul în consecință. Nu există nicio taxă pentru retragerile Roth, cu condiția să fiți cel puțin 59 1 / 2. Dacă sunteți mai tânăr decât aceștia, plătiți o pedeapsă procentuală 10, cu excepția cazului în care au trecut cinci ani de la răsturnare; dacă treci peste mai multe conturi la același Roth, calculezi limita de cinci ani pentru fiecare dintre ele. Puteți obține o scutire de la penalizare pentru aceleași motive ca și un IRA obișnuit.
