Deplasarea unui IRA tradițional într-un IRA Roth vă poate oferi în viitor multe beneficii fiscale, dar dacă nu sunteți atent în prezent, puteți plăti foarte mult. Serviciul de venituri interne este destul de specific pentru modul în care puteți transfera un IRA tradițional unui Roth. Raportați rolloverul către IRS pe formularul 8606 atunci când depuneți declarația privind impozitul pe profit.
Cine poate face acest lucru
IRS are limite de venit pentru deschiderea unui IRA Roth. De exemplu, dacă aveți un venit brut modificat ajustat de $ 125,000 sau mai mult (din 21012) și sunt unice, nu puteți deschide direct un Roth IRA. IRS a eliminat limitele de venit pentru rollovers în 2010, însă, dacă venitul dvs. este prea mare pentru a contribui direct la un IRA Roth, puteți rula bani dintr-un IRA tradițional într-un Roth. Asta inseamna ca unii oameni cu venituri mari pot contribui la o IRA traditionala, apoi se rostogoleste suma intr-un Roth pentru a obtine beneficiile.
Aspecte fiscale
O diferență majoră între un IRA Roth și un IRA tradițional este atunci când plătiți impozit. Dacă ați deducerea contribuțiilor dvs. la un IRA tradițional pentru un an fiscal anterior, va trebui să plătiți impozitul pe acel venit atunci când efectuați rolloverul. În funcție de cât de mult vă răsturnați, venitul dvs. pentru anul ar putea crește substanțial, ridicându-vă într-un nivel mai ridicat de impozitare. De exemplu, dacă în mod normal faceți $ 55,000 pe an și faceți peste $ 30,000, venitul dvs. pentru anul în care faceți rolloverul va ajunge la $ 85,000.
Proces
Aveți trei opțiuni atunci când este vorba despre rularea banilor. O opțiune este un transfer de la un administrator la un administrator. Asta înseamnă că îi spuneți băncii de investiții sau companiei care are IRA dvs. tradițional să transfere suma către o altă bancă, unde devine un IRA Roth. De asemenea, puteți transfera IRA tradițional într-un IRA Roth folosind același mandatar. Dacă păstrați IRA-ul cu mandatarul inițial, îl puteți cere să redesemnalizeze IRA tradițional ca un Roth fără a deschide un cont suplimentar. Puteți, de asemenea, să retrageți banii de la IRA tradițional și să îl retrimiteți în termen de 60 zile într-un nou IRA Roth.
Sancțiuni de luat în considerare
Dacă nu respectați regulile atunci când vă deplasați peste IRA, vă puteți confrunta cu unele sancțiuni destul de severe. De exemplu, dacă nu puneți banii într-un IRA Roth în zilele 60 de la scoaterea lui din IRA tradițional, veți datora un impozit penal 10 procentual. Dacă retrageți $ 5,000 de la IRA dvs. tradițional, trebuie să contribuiți cu $ 5,000 la Roth sau să vă confruntați cu pedeapsa procentuală 10.
