Un IRA este un vehicul de economii avantajat din punct de vedere fiscal.
Conturile individuale de pensionare au fost create pentru a oferi o opțiune de economisire pe termen lung pentru persoanele care nu au acces la ele prin angajatorul lor. Unul dintre principalele beneficii ale unui IRA este creșterea amânată a activelor dvs. în cont. Roth IRAs și SEP-IRA împărtășesc avantajul de creștere a amortizării fiscale a IRA tradiționale, dar diferă și în alte moduri importante. Pentru a vă bucura de beneficiile unui IRA, trebuie să respectați reglementările elaborate de Serviciul de venituri interne.
Contribuții
Puteți contribui la un IRA dacă sunteți sub vârsta de 70 1 / 2 și dacă ați câștigat venit. Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună, doar unul dintre dvs. are nevoie de venituri obținute pentru a se califica. Pentru 2012, contribuțiile se limitează la cea mai mare parte a veniturilor obținute sau $ 5,000. Dacă tu și soțul / soția câștigi un combinat $ 10,000, poți să contribuiți fiecare la un cont IRA de $ 5,000. După ce ajungeți la vârsta de 50, IRS permite o contribuție suplimentară de recuperare de $ 1,000 per soț.
deductibilitatea
Unul dintre principalele motive pentru a contribui la o IRA este obținerea unei deduceri fiscale. Dacă nici dvs., nici soțul dvs. nu sunteți acoperit de un plan de pensionare de către angajatorii dvs., puteți deduce întreaga sumă a contribuțiilor dvs. tradiționale la IRA. Dacă vreunul dintre dvs. este acoperit de un plan, venitul dvs. determină deductibilitatea contribuției dvs. Cuplul de impozitare comună cu un venit modificat ajustat modificat de $ 169,000 sau mai mic poate deduce integral contribuțiile, începând cu data publicării. Un MAGI de $ 179,000 sau mai mare nu are nici o deducere, cu o deducere parțială permisă pentru MAGI între $ 169,000 și $ 179,000.
Impozite și penalități
Odată ce începeți un IRA, nu trebuie să planificați să atingeți banii până când vă apropiați de vârsta de pensionare. Banii retrași de la un IRA înainte de vârsta 59 1 / 2 vă vor costa o pedeapsă de retragere precoce 10. În plus, banii extrași în orice moment sunt supuși impozitului obișnuit.
Roth și SEP-IRA
Un Roth IRA împarte limitele de contribuție ale unui IRA tradițional, dar nu acordă o deducere fiscală pentru contribuții. În schimb, veți beneficia de distribuții fără impozite. Pedeapsa de retragere rapidă 10 la începutul anului se aplică în continuare distribuțiilor înainte de vârsta 59 1 / 2. Puteți deschide un SEP-IRA dacă vă conduceți propria afacere, indiferent dacă aveți sau nu angajați. Un SEP-IRA oferă o deducere fiscală pentru contribuții și are o limită mai mare de contribuție. Începând cu 2012, puteți contribui la cel mai mic procent din valoarea 25 a compensației dvs. de $ 50,000. Cu toate acestea, dacă aveți angajați, trebuie să contribuiți la conturile celor care se califică să participe.
