HSA vă ajută să faceți față cheltuielilor medicale care nu sunt acoperite de asigurare.
În timp ce un cont individual de pensionare vă ajută să vă alocați bani fără taxe pentru anii de aur, conturile de economii de sănătate fac același lucru pentru cheltuielile medicale, indiferent de vârsta dvs. Serviciul de venituri interne stabilește regulile privind IRA și HSA, inclusiv limita contribuțiilor dvs. anuale și legea privind rularea banilor dintr-un cont în altul.
HSA eligibile
Puteți transfera fonduri de la un IRA către HSA o singură dată în timpul vieții. HSA trebuie să fie eligibil pentru contribuții în anul în care faceți rolloverul, ceea ce înseamnă că trebuie să existe o politică de asigurare de sănătate ridicată asociată cu aceasta. Începând cu 2013, IRS consideră că un "deductibil ridicat" este $ 1,250 pentru un individ și $ 2,500 pentru o familie.
Limite de contribuție
IRS stabilește limitele privind contribuțiile IRA și HSA. Începând cu 2013, puteți depune $ 5,500 sau compensația dvs. impozabilă pentru anul într-un IRA, oricare dintre acestea este mai mică. Aceasta acoperă IRA "tradiționale", care vă permit să deduce contribuțiile și IRA Roth, care vă pot oferi retrageri fără taxe atâta timp cât păstrați fondurile în cont timp de cel puțin cinci ani. Limita HSA este de $ 3,250 pentru o singură persoană și $ 6,450 pentru o familie. IRA și HSA permit o contribuție suplimentară de $ 1,000 "catch-up" pentru persoanele vârstnice 55 și mai în vârstă.
Rollover Limit
Limita pentru rolul dvs. IRA-la-HSA, o singură dată, este oricare ar fi contribuția anuală maximă în anul în care faceți rolloverul. Începând cu 2013, această limită este de $ 3,250 pentru o persoană, plus un alt $ 1,000 dacă sunteți 55 sau peste. Limita de familie nu s-ar aplica deoarece, după cum sugerează și numele, numai o persoană poate deține un IRA. Trebuie să scăpați orice contribuție pe care ați făcut-o HSA pentru anul din limită. IRS permite contribuțiile anuale ale HSA până în aprilie 15 din anul următor, însă rolloverul contează doar în anul calendaristic pe care îl realizați.
Considerații
Dacă nu aveți vreodată bani pentru cheltuieli medicale, o răsturnare IRA-HSA ar putea avea sens. De asemenea, evitați taxa și eventuala pedeapsă de retragere anticipată care se întâmplă dacă luați doar distribuția de la un IRA tradițional. Problema este că pierzi deducerea fiscală din banii pe care probabil că i-ai putut contribui la HSA. Dacă depuneți peste $ 3,000 de la un IRA la un HSA, de exemplu, ați avea doar o deducere disponibilă pentru $ 250 de noi contribuții la HSA pentru anul respectiv. De asemenea, pierdeți orice creștere fără taxe pe care ați putut-o câștiga în cadrul IRA.
