Reducerile dobânzii ipotecare vă reduc impozitele și rata efectivă a dobânzii.
Proprietarii de locuințe tind să se concentreze asupra ratei dobânzii la declarația lor ipotecară lunară atunci când evaluează costul împrumutului lor. Dar rata efectivă a dobânzii dvs. ipotecare este de fapt mai mică, datorită pauzelor fiscale de la unchiul Sam. Deoarece dobânda ipotecară este deductibilă din punct de vedere fiscal, recuperezi o parte din aceasta printr-o factură fiscală mai mică. Rata dvs. efectivă sau ulterioară impozitului reprezintă aceste reduceri fiscale și reprezintă costul anual real al împrumutului dvs. ca procent din soldul dvs. Cu toate acestea, dobânda ipotecară este deductibilă doar ca o deducere detaliată a declarației dvs. fiscale. Dacă luați deducerea standard, nu există economii.
Căutați rata anuală a dobânzii la declarația dumneavoastră ipotecară sau la documentele pe care le-ați semnat atunci când ați primit împrumutul. De exemplu, presupuneți că rata dobânzii este de 6%.
Identificați venitul dvs. impozabil pe declarația fiscală de anul trecut. Pe formularul 1040, venitul impozabil se află pe sau în jurul liniei 43, în funcție de an. Venitul impozabil este suma pe care ați câștigat-o după ce ați scos în afara dobânzilor ipotecare și alte deduceri. Este ceea ce utilizează serviciul intern de venituri pentru a calcula factura fiscală. În acest exemplu, presupuneți că sunteți căsătoriți și depuneți împreună și aveați 95 000 $ venituri impozabile anul trecut.
Vizitați site-ul IRS și descărcați cel mai recent broșură de instrucțiuni pentru formularul 1040 (a se vedea Resurse). Identificați orarele cotelor de impozitare spre partea din spate a broșurii și identitatea acesteia care se aplică situației dvs. de depozitare, cum ar fi una singulară. Aceste programe arată cotele procentuale de impozitare aplicate diferitelor niveluri de venit. Asigurați-vă că nu le confundați cu "tabelele de impozitare". În acest exemplu, găsiți aceste programe la pagina 105 și utilizați Schema Y-1 pentru depunerea căsătoriei în comun
Găsiți cele două niveluri de venit pe care venitul dvs. impozabil se situează între în primele două coloane ale programului. Venitul dvs. impozabil trebuie să fie mai mare decât venitul din prima coloană, dar mai mic sau egal cu venitul din al doilea. În acest exemplu, presupuneți că al treilea rând al programului arată 70.700 dolari în prima coloană și 142.700 $ în al doilea rând. $ 95.000 se potrivește între aceste niveluri.
Identificați procentul din a treia coloană a acelui rând pentru a determina rata marginală de impozitare. Aceasta este rata care se aplică părții de sus a venitului dvs. și cea folosită pentru a stabili beneficiile unor cheltuieli deductibile fiscale, cum ar fi dobânda ipotecară. În acest exemplu, presupunem că tabelul arată 25%. Aceasta înseamnă că rata dvs. de impozitare marginală este de 25%.
Reduceți rata marginală de impozitare ca zecimal de la 1. În acest exemplu, scade 25% sau 0,25, de la 1 pentru a obține 0,75
Înmulțiți rezultatul cu ipoteca rata dobânzii ca zecimal. Înmulțiți acest rezultat cu 100 pentru a calcula rata efectivă a dobânzii ca procentaj. În concluzie, multiplicați 0,75 cu 6 procente sau 0,06 pentru a obține 0,045. Înmulțiți 0.045 cu 100 pentru a obține o rată de impozitare marginală de 4,5%. După deducerea fiscală, costul real al împrumutului dvs. este de numai 4,5% pe an, în loc de 6%.
Elementele de care veți avea nevoie
- Declarația de credit
- Declarația fiscală de anul trecut
