Lichidarea IRA-ului dvs. vă costă mai devreme în impozite și penalități.
Lichidarea contului individual de pensionare (IRA) în contul 20 sau 30 vă va costa taxele. La acea vârstă, lichidarea dvs. pur și simplu nu va fi considerată o distribuție calificată de la un IRA tradițional deoarece sunteți sub 59 1 / 2. Pentru un Roth IRA, sunteți lichidarea este foarte puțin probabil să fie o distribuție calificată, deoarece contul trebuie să fi fost deschis timp de cel puțin cinci ani și trebuie să fie fie 59 1 / 2, fie permanent dezactivat sau folosind până la $ 10,000 pentru o primă Acasă. Dacă v-ați calificat cu Roth IRA, cum ar fi dacă sunteți permanent invalid, întreaga distribuție este taxabilă. Pentru distribuțiile necalificate, partea impozabilă este de asemenea supusă unei porțiuni de retragere precoce 10.
Reduceți contribuțiile necondiționate din valoarea totală a IRA pentru a găsi partea impozabilă a distribuției. Când lichidați întregul cont, regulile de comandă nu contează, deoarece toți banii sunt distribuiți. De exemplu, dacă lichidați o sumă de $ 30,000 IRA cu $ 5,000 de contribuții nedeductibile, suma de $ 25,000 a distribuției este impozabilă.
Înmulțiți partea impozabilă a distribuirii dvs. cu rata de impozitare marginală pentru a calcula impozitele pe venit pe distribuția dvs. Continuând exemplul, dacă cădeți în mod strict în limita procentuală a taxei 25, înmulțiți $ 25,000 cu 0.25 pentru a afla că veți datora $ 6,250 în impozitul pe venit.
Reduceți valoarea unei excepții de la pedeapsa de retragere timpurie, dacă este cazul, din partea impozabilă a distribuirii pentru a determina partea care face obiectul unei pedepse rapide de retragere. Excepțiile includ costurile de învățământ superior, asigurarea medicală în timp ce șomerii și până la $ 10,000 pentru prima casă. În acest exemplu, dacă plătiți $ 5,000 în costurile de învățământ superior calificat, veți datora numai pedeapsa de retragere anticipată la suma de $ 20,000 a câștigurilor.
Înmulțiți partea din succesul dvs. de distribuire cu pedeapsa de retragere anticipată cu 10 la sută pentru a calcula pedeapsa fiscală. Finalizând exemplul, înmulțiți $ 20,000 cu 0.1 pentru a afla că veți datora $ 2,000 în penalități fiscale în plus față de impozitul pe venit de $ 6,250.
Sfat
- Atunci când vă imaginați contribuțiile dumneavoastră necondiționate, includeți toate contribuțiile dacă lichidați un Roth IRA deoarece contribuțiile lui Roth IRA nu sunt niciodată deductibile. Dacă lichidați un IRA tradițional,
