Atunci când cineva apropiat de tine trece, un fel de moștenire de orice natură poate fi o rememorare a gândirii și îngrijirii decedatului. Un IRA poate fi o moștenire deosebit de bună pentru că banii care rămân în cont, chiar și atunci când retrageți sumele anuale - serviciul intern de venituri necesită distribuții minime - poate continua să câștige dobândă. Deși administratorul IRA poate distribui RMD anual, este o idee bună să învățați cum să calculați suma. În acest fel, puteți obține o idee despre cât timp contul va dura și cât de mult veți primi de la acesta.
Determinați soldul IRA de la sfârșitul anului precedent. Aceste informații sunt disponibile din extrasul dvs. online sau tipărit. De asemenea, puteți obține cifra prin telefon de la mandatarul dvs. De exemplu, soldul este de $ 500,000.
Consultați cifra din tabelul IRS Single Life Expectancy, care corespunde vârstei dvs. De exemplu, dacă sunteți vârstă 32 când moșteniți IRA, cifra relevantă din tabel este 51.4. (IRS estimează că vei trăi pentru 51.4 mai mulți ani - bucură-te cât poți.)
Împărțiți echilibrul IRA cu cifra privind speranța de viață legată de vârstă. În exemplul nostru, suma de $ 500,000 împărțită la 51.4 este egală cu $ 9,727, RMD pentru anul.
sfaturi
- Deoarece soldurile contului fluctuează și cifrele din tabelul cu speranța de viață scad în timp ce îmbătrâniți, trebuie să calculați RMD la sfârșitul fiecărui an.
- În calitate de beneficiar al IRA, sunteți, de asemenea, liber să distribuiți o sumă forfetară sau să retrageți soldul integral al contului în termen de cinci ani de la trecerea acestuia. Aceste opțiuni implică obligații fiscale mai mari decât opțiunea RMD, deoarece trebuie să includeți sumele mai mari de distribuție ca venit atunci când vă depuneți impozitele. Suma forfetară și distribuția de cinci ani vă pot împinge chiar într-o bandă mai mare de impozitare.
- Fondurile tradiționale ale IRA ar scăpa de impozitare totală, dacă nu pentru distribuții obligatorii. La urma urmei, contribuțiile tradiționale ale IRA sunt deductibile, iar câștigurile nu sunt supuse câștigurilor de capital. Deci, orice retragere de la un IRA tradițional este impozitată ca venit. Desigur, pentru că banii au fost retrași, nu vor mai acumula câștiguri.
avertizare
- Dacă proprietarul decedat al IRA a fost mai vechi decât 70 1 / 2 și nu și-a luat RMD pentru anul, trebuie să vă retrageți primul RMD până în decembrie 31 din anul morții. În caz contrar, puteți începe retragerile RMD până în decembrie 31 din anul care urmează morții.
