Dacă nu urmăriți taxele legate de IRA, ați putea pierde unele dintre avantajele fiscale. De exemplu, dacă contribuieți cu un dolar după impozitare la un IRA tradițional, îi puteți retrage fără taxe la pensionare - dar dacă nu ați păstrat înregistrările corespunzătoare, toate retragerile dvs. sunt impozitate. În cazul în care IRS va întreba vreodată cât de mult din retragerea dvs. este într-adevăr bani după impozitare, puteți soluționa problema dacă ați păstrat documentele corecte ale IRA.
Formă 8606
Formularul 8606 este o înregistrare IRA de bază. Folosiți-l în fiecare an pentru a raporta contribuțiile dvs. necondiționate la IRA. Dacă faceți retrageri, utilizați și 8606 pentru a afla cât de mult din retragere este banii după impozitare. Dacă convertiți o parte dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth, plătiți impozit pe conversie, dar nu și pe orice dolar după conversie, pe care îl convertiți. Vă dați seama de partea fiscală gratuită a conversiei pe formularul 8606.
Formă 5498
Dacă dețineți un IRA, așteptați Formularul 5498 de la managerul dvs. de cont după sfârșitul anului. Formularul raportează contribuțiile la IRA dvs. tradițional și Roth dvs., plus conversii, precum și contribuțiile laminate din alte conturi. Deoarece plătiți întotdeauna impozite pe contribuțiile lui Roth, le puteți retrage oricând fără taxe. Dacă IRS contestă vreodată cât de mult din contul dvs. este câștigurile și cât de mult sunt contribuțiile, înregistrările din formularul 5498 ar trebui să o rezolve.
Păstrarea înregistrărilor
În mod normal, IRS vă recomandă să păstrați înregistrările fiscale după trei ani de la depunerea declarației. Cu excepția cazului în care agenția crede că ați sub-raportat venitul cu 25 procente sau ați săvârșit fraudă, cei trei ani sunt cei mai lungi care pot privi înapoi. Înregistrările IRA sunt diferite, totuși, deoarece problemele fiscale pot apărea atâta timp cât contul este deschis, chiar și cu contribuții vechi de zeci de ani. Agenția vă recomandă să păstrați formularele până când dvs. ați curățat complet contul.
Alte hârtie
În fiecare an, când iei bani din IRA - fie în pensie, fie mai devreme, în caz de urgență - managerul contului îți va trimite o înregistrare 1099-R pentru retragerile totale ale anului. IRS vă recomandă să vă așezați și pe acesta. Anexa la publicația IRS 590 include o foaie de lucru pentru a ține evidența contribuțiilor și distribuțiilor, independent de formularele fiscale oficiale. Legea nu presupune folosirea acesteia, dar vă poate fi de ajutor.
