S-ar putea să fiți unul dintre oamenii care primesc o înțelegere mai bună a impozitului de la unchiul Sam dacă schimbați economiile dvs. de pensionare de la un IRA tradițional la un Roth. Dar fii atent, pentru că nu e întotdeauna cazul. Consultați un profesionist financiar care este familiarizat cu IRA înainte de a transfera fonduri de la un IRA regulat la un IRA Roth. Un IRA obișnuit sau tradițional vă oferă diferite pauze fiscale decât un Roth IRA.
IRAs și pauze fiscale
Înainte de a putea înțelege legile fiscale pentru transferarea fondurilor de la un IRA regulat la un IRA Roth, trebuie să știți cum funcționează impozitele IRA. Banii în oricare dintre tipurile de IRA nu sunt impozabile atâta timp cât se află în cont. Puteți deduce din taxele dvs. contribuțiile la IRA tradiționale, însă trebuie să plătiți impozite pe fondurile pe care le retrageți. Fondurile tradiționale ale IRA sunt denumite dolari înainte de impozitare. Nu primiți o pauză pentru contribuțiile Roth, dar toți banii din cont sunt scutiți de impozitul pe venit dacă sunt retrași în mod corespunzător după ce ați atins vârsta de 59 1 / 2. Toate fondurile Roth sunt considerate dolari după impozitare.
Convertire
Când transferați bani dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth, se numește o conversie deoarece trebuie să convertiți fondurile de la dolari înainte de impozitare la dolari după impozitare. În practică, acest lucru înseamnă că trebuie să plătiți impozite pe toate banii pe care îi transferați. Există o excepție: dacă ați făcut contribuții necondiționate la un IRA tradițional, aceste contribuții sunt deja după impozitare, deci nu trebuie să plătiți impozite pe acestea. Când convertiți fondurile într-un IRA Roth, nu puteți muta numai contribuții nedeductibile. IRS vă face să includeți și banii impozabili.
Fonduri mutante
Există trei modalități de a transfera fonduri de la un IRA regulat la un IRA Roth. Puteți renunța la bani retraindu-l de la IRA tradițional. Cu un rollover, aveți 60 zile pentru a depune banii în IRA Roth. Dacă pierdeți termenul limită, veți fi lovit cu un impozit penalizat 10. Celelalte două metode sunt transferul de la o instituție financiară la alta și transferul aceluiași administrator în cadrul unei singure instituții financiare. Cu transferurile de încredere, spuneți mandatarului unde să trimită banii și ea completează transferul. Transferurile de administratori elimină riscul de a pierde termenul limită 60 din cauza unei erori neprevăzute.
Plata impozitelor
Când convertiți un IRA tradițional într-un Roth, utilizați formularul IRS Form 8606 pentru a raporta fondurile transferate ca venit pentru anul fiscal în care efectuați conversia. Toți banii transferați sunt considerați venit obișnuit. Fondurile transferate nu pot beneficia de cote pentru impozitul pe profit. Dacă nu sunteți încă în vârstă 59 1 / 2, ar trebui să utilizați bani dintr-o sursă non-IRA, cum ar fi un cont de economii pentru plata taxelor. Acest lucru se datorează faptului că toți banii transferați ar trebui să intre în IRA Roth. Dacă dețineți bani pentru a plăti impozitele, IRS consideră că este o distribuție timpurie și veți fi blocați cu un impozit penalizat 10, în plus față de impozitele pe venit obișnuite, pe banii care nu sunt puse în Roth.
