Dacă primiți venituri anuitate, va trebui probabil să plătiți impozit pe cel puțin o parte din bani. Normele fiscale depind, în parte, de tipul de anuitate. Anuitățile calificate sunt create de angajatori și generează venituri din pensionare în modul în care o face 401 (k). O anuitate necalificată este una pe care o cumperi, cu un dolar după impozitare.
Anuități calificate
Dacă angajatorul dvs. plătește pentru întreaga dvs. anuitate calificată fără nicio contribuție din partea dvs., tot ceea ce vă retrageți este impozabil. Același lucru este valabil dacă plătiți pentru anuitate prin contribuția de dolari înainte de impozitare la cont, așa cum ați face cu un 401 (k) sau IRA tradițional. În cazul în care contribuțiile contului dvs. includ și după impozitare, acea parte a anuității este scutită atunci când o retrageți mai târziu. Dacă ați plătit impozit pe oricare dintre contribuțiile angajatorului, aceste retrageri sunt, de asemenea, scutite de taxe.
Metoda simplificată
Nu puteți alege dacă retragerile dvs. din această lună sunt impozabile sau taxe: trebuie să utilizați metoda simplificată IRS pentru a calcula impozitul. Mai întâi, calculați câte luni veți primi anuitatea pe baza tabelelor IRS. Apoi, împărțiți acest număr în totalul contribuțiilor taxabile pe care le-ați făcut. Dacă ați investit $ 50,000 după impozite și tabelele prevăd plățile lunare 500, suma de $ 100 din fiecare plată este taxabilă. Orice altceva este impozabil. Dacă aveți mai multe anuități, aplicați metoda pentru fiecare anuitate separat.
Planuri necalificate
Cu un plan necalificat pe care îl cumpați singur, toți banii pe care îi investiți sunt, de obicei, venituri după impozitare. Această investiție este taxabilă pentru a se retrage, dar dobânda pe bani este impozabilă atunci când o scoți. Pe baza tabelelor din publicația IRN 939, vă explicați raportul dintre contribuția dvs. după impozitare și venitul total așteptat. Dacă ați cheltuit $ 120,000 pe anuitate, de exemplu, și așteptați să primiți $ 200,000 în plăți, procentul 60 din fiecare plată este taxat.
Considerații
Dacă anuitatea dvs. face parte din planul de pensionare la locul de muncă, plătiți aceleași sancțiuni fiscale pentru retragerea timpurie ca pe un 401 (k). Retragerile autorizate de IRS încep de la 59 1 / 2; luați bani mai devreme și veți plăti un impozit procentual 10. La orice vârstă, administratorul planului va reține, în mod obișnuit, o parte din plată pentru a vă acoperi taxele, în același mod în care angajatorii calculează reținerea la salarii. Puteți depune o cerere pentru a renunța la reținerea.
