După o viață de muncă grea și prindeți bani pentru a-ți finanța retragerea, este firesc să vrei să te asiguri că orice porțiuni din ea pe care nu le folosești în viața ta se transmit copiilor tăi atunci când vei muri - sau ca conturi de beneficiari. Vestea bună este că majoritatea banilor vor fi. Cu toate acestea, atunci când copiii dumneavoastră moștenesc conturi de pensionare, regulile fiscale sunt puțin mai complicate decât dacă le-ați dorit stive de numerar.
Naming Beneficiarii
După ce mori, cele mai multe conturi de pensionare, cum ar fi 401 (k) s și IRA tradiționale și Roth, sunt tratate puțin diferit de cele convenționale. Conturi bancare și cap de proprietate prin probate. Dacă denumiți în mod oficial un beneficiar pentru contul de pensionare, moștenitorul dvs. primește contul însuși, inclusiv toate avantajele fiscale pe care le are asupra numerarului. Dacă nu numiți unul sau nu faceți beneficiul contului dvs., moștenitorii dvs. pierd pierderile fiscale care vin împreună cu planurile de pensionare. Instanța vă scutește economiile și împărtășește echilibrul dintre copiii dumneavoastră. Din acest motiv, este vital să vă numiți copiii ca beneficiari ai conturilor de pensionare.
Contul beneficiar
Când copiii dvs. primesc ouăle de cuib, au opțiunea de a-și retrage contul - de obicei în decurs de cinci ani - sau îl pot transforma într-un beneficiar IRA. Dacă vor moșteni un 401 (k), vor trebui să treacă fondurile către un IRA beneficiar sau să-l retragă. Copiii dvs. nu vor putea să adauge bani IRA-urilor moștenite, dar serviciul intern de venituri le permite să le mențină în calitate de conturi beneficiar. Banii cresc fără taxe ca și în cazul unui IRA tradițional sau Roth, dar copiii dvs. trebuie să facă retrageri în fiecare an, pe baza soldului și a duratei lor de viață proiectate.
Implicații fiscale
Dacă vă lăsați copiii un Roth IRA, după impozitele pe proprietăți, ei vor putea retrage bani din moștenirea lor fără să plătească taxe suplimentare. În cazul în care acea rezervă de bani vine ca un IRA tradițional sau 401 (k) pe care le revin către un IRA beneficiar, aceștia trebuie să plătească impozite pe fiecare bănuț pe care îl scot din cont ca și cum ar fi venituri obținute. Din acest motiv, dacă copiii dvs. aleg să recupereze un IRA mare, suma le poate împinge într-un grad de impozitare mai mare decât în cazul în care ar lua o distribuție minimă minimă necesară pe tot parcursul vieții.
pensiuni
Dacă pensionarea dvs. include o pensie, nu aveți noroc. În timp ce unele fonduri vă pot permite să luați o pensie redusă, astfel încât soțul dvs. să vă poată primi în continuare pensie atunci când mori, nu îl puteți transfera copiilor. Unii pensionari aleg să primească pensia ca plăți forfetare în loc de o plată anuală tradițională, astfel încât să poată investi în alte forme care ar putea fi moștenite de copiii lor.
