ESOP-urile sunt menite să construiască economii de pensii, dar retragerile pot fi adesea făcute în alte momente.
În planurile de proprietate asupra angajaților, companiile oferă acțiuni ale angajaților ca o modalitate de a suplimenta beneficiile de pensionare sau de economii. În unele cazuri, angajații pot cumpăra și alte acțiuni prin intermediul ESOP. Contribuțiile ESOP sunt amânate din impozit și veniturile obținute din acestea în timp sunt impozitate la distribuție și la rate ale câștigurilor de capital, care sunt de obicei mai favorabile decât ratele regulate de impozitare. De obicei, distribuția începe la pensionare sau când părăsiți compania. Transferurile ESOP pot fi permise în alte momente, în funcție de regulile specifice ale planului dvs.
Investirea
Înainte de a putea retrage oricare dintre banii pe care compania dvs. le-a plasat în contul dvs. ESOP, trebuie să fiți învestiți sau ați lucrat pentru compania dvs. suficient de mult pentru a câștiga dreptul la bani. Planurile ESOP pot avea fie drepturi de vest, fie titluri de grad. Citiți documentele planului pentru a stabili programul de intrare înainte de a încerca să faceți o retragere. În vestul țării, nu aveți dreptul la niciunul dintre contribuțiile angajatorului dvs. în primii ani, dar toți după cel mult trei ani. Într-un program gradat, veți avea dreptul la procente 20 după al doilea an și la un procent suplimentar de 20 în fiecare an, până când veți beneficia integral după șase ani.
Starea de vârstă și de muncă
Chiar dacă sunteți investit, capacitatea dvs. de a vă retrage din ESOP depinde de faptul dacă lucrați în continuare pentru companie, precum și de vârsta dvs. Dacă v-ați părăsit angajatorul, efectuarea unei retrageri este mai ușoară. Puteți opta să o scoateți imediat sau să o dați în alt plan de pensionare, cum ar fi un IRA. De fapt, dacă sunteți mai tânăr decât vârsta de pensionare, angajatorul dvs. va începe să distribuie banii după șase ani în mod automat, cu excepția cazului în care vă spuneți altfel. Distribuția poate fi într-o sumă forfetară sau în tranșe; numerar sau acțiuni. Cu excepția cazului în care compania dvs. este una dintre cele mai rare care oferă distribuții în funcționare, nu veți putea să faceți bani în ESOP angajatorului dvs. cu excepția cazului în care ați fost acolo timp de cel puțin 10 ani și sunteți mai vechi decât 55.
Alternative
Dacă aveți nevoie de bani și nu sunteți capabili sau nu doriți să vă retrageți complet, este posibil să puteți împrumuta de la acesta, în funcție de planul companiei dvs. Puteți, de asemenea, să puteți retrage dividende sau bani câștigați prin majorarea prețurilor acțiunilor, chiar dacă nu puteți retrage restul. Pentru a face o retragere sau a împrumuta bani, contactați administratorul planului la numărul de telefon listat în declarațiile ESOP. În general, va trebui să completați anumite formulare și veți primi o declarație fiscală 1099 la sfârșitul anului.
Implicații fiscale
Deoarece contribuțiile pe care angajatorul dvs. le-ați făcut la ESOP nu au fost impozitate inițial, veți fi lovit cu o factură de impozit atunci când efectuați o retragere, cu excepția cazului în care faceți acest lucru direct în alt cont de pensionare. Dacă sunteți sub 59 1 / 2, s-ar putea să fiți nevoit să plătiți o penalizare suplimentară 10 la sută. Puteți depune o excepție dacă ați părăsit compania și aveți cel puțin 55. Puteți primi, de asemenea, o excepție fiscală dacă aveți nevoie de bani pentru a plăti facturi medicale ridicate sau dacă ați retras banii pentru că un ordin judecătoresc a cerut să-l acordați fostului dvs. soț / soție.
