O retragere IRA devreme poate adăuga la stiva de bani pe care o datorați unchiului Sam
Dacă doriți, puteți merge la banca în care vă păstrați contul individual de pensionare și solicitați să vă retrageți contul în orice moment. Pentru a vă descuraja să faceți acest lucru, Serviciul Internal Revenue impune o penalizare pentru retragerile anticipate - în plus față de orice impozit pe venit pe care îl datorați cu privire la suma retrasă. De asemenea, IRS vă penalizează dacă contribuiți prea mult pe parcursul anului.
Penalități de Exces de Contribuție
Dacă contribuieți mai mult decât îți este permis, IRS impune o penalizare de 6% pe banii în plus. Pentru a determina pedeapsa, scade-ți limita de contribuție din suma pe care ai pus-o și multiplici rezultatul cu 6%. De exemplu, spuneți că limita contribuției dvs. este de 5.000 $ și ați pus în valoare 6.000 $. Din moment ce ați contribuit prea mult la 1.000 de dolari, datorați o pedeapsă de 60 USD. Pentru a evita sancționarea, trebuie să retrageți excedentul plus toate câștigurile acumulate de acesta prin termenul dvs. de impozitare, inclusiv extinderea.
Penalități de retragere anticipată
Dacă faceți o distribuție calificată, sunteți clar în ceea ce privește penalități. În plus, pedeapsa de retragere anticipată nu se aplică retragerii contribuțiilor necondiționate. Cu un IRA tradițional, întreaga distribuție este impozabilă, cu excepția cazului în care ați făcut contribuții necondiționate. Dacă aveți, vă împărțiți retragerea proporțional între contribuțiile necondiționate și restul contului. De exemplu, dacă 28% din valoarea dvs. tradițională IRA constă din contribuții nedeductibile, 28% provin din impozite. Cu un Roth IRA, contribuțiile tale ies întotdeauna pe primul loc. Deci, dacă distribuția dvs. nu depășește suma contribuțiilor din Roth IRA dvs., nu veți plăti taxe sau penalități. Retrageri de venituri, cu toate acestea, sunt considerate ca venituri impozabile.
Excepții de pedeapsă de retragere timpurie
Chiar dacă unele sau toate distribuțiile dvs. IRA devreme sunt impozabile, puteți scapa de pedeapsa de retragere rapidă dacă îndepliniți condițiile pentru o excepție. Dacă sunteți dezactivat definitiv sau dacă aveți o distribuție calificată a rezervelor, orice sumă pe care o retrageți nu este sancționată. Puteți, de asemenea, să scutiți sumele plătite pentru cheltuielile de învățământ superior, până la 10.000 de dolari pentru prima achiziție la domiciliu, cheltuielile medicale care depășesc 7,5 la sută din venitul brut ajustat și primele medicale în timp ce șomerii. Orice parte din retragerea dvs. acoperită de o excepție este scutită de pedeapsa de retragere timpurie, dar impozitele se aplică în continuare.
Suma pedepsei anticipate de retragere
Pedeapsa de retragere anticipată IRA este egală cu 10% din partea impozabilă a retragerii, t acoperit de o scutire. De exemplu, spuneți că veți primi o distribuție de 10.000 de dolari de la un IRA tradițional și numai 9.000 de dolari sunt impozabile. Dacă aveți cheltuieli medicale de 5.000 de dolari care depășesc 7.5 la sută din venitul brut ajustat, numai 4.000 dolari sunt lovite cu pedeapsa, deci veți avea o pedeapsă de retragere anticipată de 400 dolari.
