Rolloverul dintr-un SEP IRA la un IRA Roth este considerat o distribuție impozabilă.
Un SEP IRA este un tip de cont de pensionare conceput pentru utilizarea de către întreprinderile mici și lucrătorii independenți. Funcționează mult ca un IRA tradițional, dar permite contribuția angajatorului la fondul IRA. Deși contribuțiile la un SEP IRA sunt deductibile din punct de vedere fiscal, trebuie să plătiți impozite pe fiecare distribuție pe care o luați la vârsta de pensionare. În funcție de obiectivele dvs. de pensionare, puteți prefera să aveți în schimb un IRA Roth; Roth IRA nu vă permite să vă deduceți contribuțiile, dar acestea oferă distribuții fără taxe. Dacă aceasta pare a fi atrăgătoare, puteți să vă transformați SEP-ul într-un IRA Roth.
Verificați eligibilitatea. Nu puteți să vă convertiți SEP IRA într-un Roth IRA dacă v-ați înscris taxele ca "Căsătorit Filing separat", decât dacă tu și soțul tău ați fost separați pentru întregul an și nu o poți converti dacă venitul brut ajustat a fost mai mare de 100.000 $. De asemenea, nu puteți converti un IEP moștenit SEP care a venit de la oricine, cu excepția soțului dvs. Dacă sunteți eligibil (ă) pentru a converti un IRA tradițional, vă veți califica pentru a vă converti SEP IRA.
Deschideți un cont Roth IRA. Puteți deschide contul la aceeași bancă sau brokeraj în cazul în care se află SEP-ul dvs. IRA sau puteți alege un alt custode dacă găsiți o tranzacție mai bună. La deschiderea contului, precizați că acesta va fi finanțat printr-un transfer sau un rollover de intrare dintr-un IRA existent. Va trebui să așteptați până când contul dvs. Roth IRA este deschis înainte de a putea începe transferul de la SEP IRA.
Vizitați banca sau brokerajul în care se află SEP IRA. Discutați cu un corespondent sau un broker și spuneți-i că doriți să vă convertiți SEP IRA și să transferați fondurile acestuia în contul Roth IRA pe care l-ați creat. Va trebui să vă identificați ca titular de cont și veți primi un formular de transfer pentru a completa.
Completați formularul de transfer, selectând "rollover" ca tip de transfer. Va trebui să răsturnați întreaga sumă deținută în SEP IRA, depunându-l în contul Roth IRA. Puteți să vă distribuiți distribuția de tip rollover în formă de verificare dacă doriți, dar este mai ușor să utilizați un transfer electronic de fonduri pentru a transfera banii din SEP în contul Roth. Informați persoana care procesează cererea dvs. de transfer pe care doriți să închideți contul SEP IRA după finalizarea transferului.
Contactați banca sau brokerajul unde ați deschis Roth IRA pentru a vedea dacă transferul de fonduri a fost finalizat. Dacă ați folosit aceeași instituție care deținea SEP IRA, răsturnarea ar trebui să aibă loc rapid, dar dacă ați ales un custodian diferit, poate dura câteva zile lucrătoare pentru ca banii să treacă.
Plătiți impozitele. Rolloverul de la SEP IRA este considerat o distribuire din cont, ceea ce înseamnă că va trebui să plătiți impozite pe acesta. Veți primi formularul 1099-R de la custode-ul dvs. IRA sau prin poștă, astfel încât să puteți include distribuția pe impozitele dvs. pe an.
Elementele de care veți avea nevoie
- Permisul de conducere sau altă formă de identificare
- Informații despre contul SEP IRA
