Când ouăle de cuib de anuitate se micșorează, restituirea taxelor ar putea crește.
Valoarea dvs. de anuitate sa scufundat și acum căutați pe cineva care să vă ajute să vă consolideze pierderile. În timp ce unchiul Sam s-ar putea să nu vă poată îmbrățișa, ar putea fi dispus să vă dea o pauză de impozitare. În cazul în care pierderea de anuitate se califică, ați putea găsi o ușurare atunci când vă depuneți impozitele pe venit.
Planificarea pierderilor planului
Dacă aveți o anuitate ca plan de pensionare calificat, cum ar fi 401 (k) sau 403 (b), puteți revendica o pierdere numai dacă luați o distribuție sumă forfetară și baza dvs. este mai mare decât suma pe care o primiți. În plus, trebuie să primiți numai valori mobiliare și valori mobiliare fără valoare. Dacă primiți valori mobiliare care nu sunt lipsite de valoare în momentul distribuirii, nu puteți revendica o pierdere până când nu vindeți valorile mobiliare. Apoi, puteți pierde din vânzarea. Rezultatele anuității planului necalificat, cum ar fi anuitățile comerciale variabile, au aceleași cerințe pentru a revendica o pierdere. Trebuie să vă retrageți integral interesul pentru anuitate și să primiți mai puțin decât baza dvs. Anuitățile comerciale anuale nu sunt, de obicei, deductibile din punct de vedere al impozitelor, deci este mai probabil să aveți o bază în anuitate.
Calculul deducerii
Suma pe care o puteți deduce este egală cu baza dvs. minus suma pe care ați primit-o din distribuția forfetară. Baza dvs. este egală cu suma de dolari după impozitare pe care ați investit-o în anuitate. De exemplu, dacă cumperi o anuitate pentru $ 50,000, urmărește scăderea la $ 40,000 și retragerea, ai putea pierde $ 10,000. Cu toate acestea, dacă planul dvs. 403 (b) a fost finanțat în întregime prin contribuții prealabile, nu aveți nicio bază în plan și motivul pentru o pauză fiscală va cădea pe urechile surde.
Documente fiscale
IRS nu are încredere foarte mare în contribuabili, așa că atunci când vă veți aloca distribuția forfetară, instituția dvs. financiară vă va trimite și pe IRS un formular 1099-R. Acest formular raportează suma distribuită în caseta 1 și suma pe care ați investit-o în caseta 5. De asemenea, caseta de distribuție totală din caseta 2b trebuie verificată pentru a indica faptul că ați luat o distribuție sumă forfetară. Ar trebui să primiți 1099-R în luna februarie după anul în care ați făcut distribuția.
Revendicarea deducerii
Pentru a revendica deducerea, trebuie să detaliați deducerile pe Planul A. Pentru cei care vă iau deducerea standard, îți pare rău, nu ai noroc. În plus, deducerea este diferită, sub rezerva procentului 2 al etajului venitului brut ajustat, ceea ce înseamnă că numai valoarea pierderii care depășește procentul de 2 din AGI poate fi dedusă. De exemplu, dacă AGI este $ 75,000 și ați suferit o pierdere de $ 4,000, ați putea deduce $ 2,500.
