Puteți lăsa planul de pensii unui copil, dar este posibil să aveți nevoie de permisiunea soțului dvs.
Regulile de denumire a beneficiarilor la o pensie se împart în trei categorii . Planurile angajatorilor care intră sub incidența Legii securității veniturilor angajaților din 1974 sau ERISA, cum ar fi 401 (k) s și anumite 403 (b) s, restricționează drepturile de denumire a beneficiarilor. Pensiile bazate pe aranjamente individuale de pensionare sunt mai puțin restrictive, cu excepția statelor care au reguli de proprietate comunitară. Pensiile necalificate nu vă limitează alegerea beneficiarului.
Pensiile ERISA
ERISA stabilește cerințele minime pentru pensiile calificate utilizate în sectorul privat. Dacă aparțineți unui plan ERISA, soțul dvs. este denumit automat ca beneficiar. Dacă doriți să numiți altcineva decât soțul / soția, trebuie să obțineți permisiunea scrisă de la soțul / soția. Puteți numi un copil ca beneficiar principal dacă soțul dvs. aprobă sau dacă nu sunteți căsătoriți. Puteți numi un copil ca beneficiar contingent cu sau fără permisiunea soțului / soției. Un beneficiar contingent moștenește pensia dvs. în cazul în care beneficiarul principal moare înainte de a vă face.
Pensiile IRA
Pensiile IRA se califică pentru beneficii fiscale, însă acestea nu se încadrează în multe dintre regulile ERISA. Exemple de pensii bazate pe IRA includ o pensie simplificată a angajaților și un plan de potrivire a stimulentelor pentru salariați. Puteți numi pe cineva ca pe beneficiarul planului dvs. bazat pe IRA. Cu toate acestea, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Puerto Rico, Texas, Washington și Wisconsin au legi de proprietate comunitară. În aceste state, fiecare soț este în egală măsură deținut de orice bunuri dobândite de unul dintre soți în timpul căsătoriei. Veți avea nevoie de permisiunea soțului dvs. de a numi un copil sau altcineva ca beneficiar într-un stat de proprietate comunitară.
Pensii necalificate
Angajatorul dvs. poate adopta o pensie necalificată care scapă de regulile ERISA și IRA. Printre exemple se numără planurile de compensare nerambursate, planurile de bonusuri executive, planurile de împărțire a grupului și planurile de asigurare de viață divizată în dolari. Aceste planuri nu au nicio restricție pentru beneficiari, cu excepția cazului în care angajatorul îi include pe unul în plan. Cu toate acestea, aceste planuri sunt încă supuse legilor privind proprietatea comunitară. Dacă locuiți într-unul din statele care au adoptat aceste legi, soțul / soția trebuie să aprobe alți beneficiari.
Considerații
Divorțul poate bloca imaginea beneficiarului. De exemplu, să presupunem că aparții unui plan ERISA. Vă divorți, vă recăsători și decideți să vă numiți pe cei trei copii ai dumneavoastră ca beneficiari. Noul dvs. soț este de acord, dar veți muri înainte de a vă ajuta să actualizați formularul de beneficiar al planului. De când noul dvs. soț nu a dat niciodată permisiunea scrisă pentru schimbare, moștenirea se duce la noul soț, nu la copii. Pot apărea multe alte riduri și este posibil să aveți nevoie de sfaturi juridice pentru a le rezolva. De asemenea, ați putea dori să luați în considerare numirea ca beneficiar a unui trust de încredere în beneficiul copilului numit pentru a asigura distribuirea responsabilă a moștenirii.
