În mod normal, nu poți pune bani într-un Roth IRA decât dacă îl câștigi. Începând cu 2013, contribuția anuală maximă este de $ 5,500. Dacă "compensația câștigată" - salariu, salarii, venituri din activități independente și așa mai departe - este mai mică decât aceasta, nu puteți contribui mai mult decât compensația dvs. Dacă aveți un IRA tradițional, cu toate acestea, îl puteți converti la un Roth chiar și fără compensații câștigate.
Conversii
Convertiți un IRA tradițional într-un Roth transferând unele sau toate activele de la un cont la altul. Puteți să retrageți bani din cont și să îl transferați singur, sau puteți să îi îndrumați pe administratorul contului să o facă. Nu există nicio limită pentru mărimea conversiei. Limita de contribuție de $ 5,500 nu se aplică conversiilor și nici regula care limitează contribuțiile Roth dacă aveți un venit brut brut ajustat.
Impozite
Plătiți impozit pe conversie ca și cum ați fi retras de la IRA tradițional la pensionare. Asta vă poate împiedica cu un proiect de lege fiscală mare în acest an, dar când vă retrageți din Roth mai târziu, nu există nicio taxă. Dacă ați făcut contribuții necondiționate la contul dvs. tradițional, nu există nicio taxă pentru conversia acestora. Orice altceva este impozabil. IRS vă cere să utilizați o formulă procentuală: dacă procentul 70 al contului dvs. constă în contribuții necondiționate, procentul 30 din conversia dvs. este impozabil.
Pensionare
Spre deosebire de un IRA tradițional, puteți contribui la un Roth după ce ați transformat 70 1 / 2, vârsta la care începeți să luați distribuțiile minime necesare din conturile tradiționale. Dacă trebuie să faceți un RMD în acest an, nu puteți converti acest lucru la un Roth - trebuie să retrageți bani în plus pentru a efectua conversia și să plătiți impozit atât pentru RMD, cât și pentru conversie. Nu trebuie să luați RMD-uri de la Roth.
Recharacterization
Conversia nu este o stradă cu sens unic. Dacă transferați, de exemplu, $ 10,000 din contul dvs. tradițional către Roth, atunci decideți că a fost o greșeală, puteți reîncărca niște sau toți banii înapoi în IRA sau într-o altă IRA. Aveți până când taxele sunt datorate pentru anul de conversie pentru a recharacterize. În cazul în care conversia a câștigat vreun venit în Roth, trebuie să aveți și contul de transfer al contului.
