Do Limitele 403 (B) Și 401 (K) Limitează Combinația

401 (k) și 403 (b) angajatorii, vă poate permite să contribuiți atât la un plan de 401 (k), cât și la un plan de 403 (b) în același an. Cu toate acestea, limitele de contribuție se combină pentru cele două tipuri de planuri, ceea ce limitează cât de mult vă puteți retrage din circuitul agricol în fiecare an, chiar dacă aveți mai multe planuri de angajare.

Limite combinate de amânare

401 (k) și 403 sunt ambele planuri de pensionare sponsorizate de angajatori, care vă permit să salvați dolari amânați din impozite pe care angajatorul dvs. le poate alege să se potrivească. Principala diferență este că planurile de 403 (b) sunt disponibile numai pentru organizații non-profit. Deși puteți contribui atât la un plan 401 (k) cât și la un plan de 403 (b), fiecare dolar pe care îl puneți într-un plan de 403 (b) reduce suma pe care o puteți contribui la un plan de 401 (k). De exemplu, începând cu anul 2012, amânarea maximă este de 17.000 USD. Dacă plasați $ 5,000 în planul dvs. 403 (b), cel mai mult puteți să vă contribuiți la planul dvs. 401 (k) este de 12.000 $.

Limite totale de adunare combinate

Pe lângă limitele dvs. opționale de amânare combinând 401 (k) și 403 (b) planurile, se combină și limitele totale adiționale anuale. Începând cu 2012, totalul dvs. de adăugări la planurile de 401 (k) și 403 (b), incluzând atât contribuțiile dvs., cât și cele ale angajatorului dvs., nu pot depăși 50.000 de dolari. De exemplu, dacă dumneavoastră și angajatorul dvs. ați contribuit cu un total de 28.000 $ la 401 (k), cel mai mult și celălalt angajator ați putea adăuga la planul dvs. 403 (b) ar fi 22.000 $. monitorizează contribuțiile dvs. în fiecare an pentru a vă asigura că nu depășiți limitele pentru planul angajatorului respectiv. De exemplu, dacă limita de contribuție anuală este de 17.000 de dolari și încercați să contribuiți cu 20.000 de dolari, angajatorul dvs. va lua de obicei greșeala și va opri contribuția excesivă. Cu toate acestea, atunci când aveți planuri 401 (k) și 403 (b) cu angajatori diferiți, angajatorii dvs. nu vor ști despre celălalt plan pentru a vă împiedica să contribuiți prea mult. Prin urmare, IRS clarifică faptul că este responsabilitatea dvs. să monitorizați contribuțiile dvs. la toate planurile dvs. pentru a vă asigura că nu contribuie prea mult.

Efectele de exces de contribuție

Contribuind prea mult la planurile dvs. 401 (k) și 403 (b) planuri în același an duce la o consecință fiscală urâtă: IRS impozitează contribuția excedentară nu o dată, ci de două ori. În primul rând, în anul în care faceți contribuția în exces, trebuie să-l includeți în venitul dvs. impozabil. În al doilea rând, când mai târziu veți lua distribuția, trebuie să o raportați ca o distribuire a pensiei și a unei anuități impozabile. Pentru a evita contribuția inutilă mai mult decât trebuie la unchiul Sam, puteți corecta contribuția excedentară, luând excesul înainte de termenul de depunere a impozitelor.