Asigurați-vă că țineți cont de taxele suplimentare pe care trebuie să le plătiți în cursul anului.
Poate că ați avut un an lent de vânzări sau ați fost concediați, dar dacă vă aflați într-o pauză de impozitare mai mică, ar putea fi un an grozav pentru a vă transforma IRA auto-dirijat într-un Roth IRA auto-dirijat. Puteți plăti impozitul pe conversie la rata mai mică și apoi să luați toate distribuțiile, inclusiv câștigurile pe care le generați, fără taxe la pensionare. Chiar dacă IRA este auto-direcționată, tot trebuie să aveți o instituție financiară care serveste ca custode al contului pentru a fi tratată ca o IRA. Deși fiecare instituție financiară are forme proprii, procesul este, în general, același. După finalizarea conversiei, va trebui să-l includeți pe taxele dvs.
Contactați custode-ul dvs. IRA pentru a obține formele de care aveți nevoie pentru a vă transforma auto-regia IRA tradițională într-o auto-direcționată Roth IRA. Unele instituții financiare vor cere să deschideți separat un Roth IRA și apoi să solicitați un transfer al fondurilor. Alte instituții financiare vă pot permite să finalizați conversia cu o singură cerere.
Completați formularele și trimiteți-le instituției financiare. Unele vor cere să trimiteți copii pe hârtie, dar altele vă vor permite să solicitați conversia online. În general, trebuie să furnizați informațiile dvs. de identificare, inclusiv numele dvs., adresa și numărul de securitate socială, suma pe care doriți să o convertiți și informațiile despre contul pentru IRA auto-regizat și pentru Roth IRA auto-direcționat.
Raportați valoarea conversiei ca distribuție gratuită IRA și utilizați formularul 8606 pentru a determina partea impozabilă. Puteți utiliza fie formularul 1040, fie formularul 1040A pentru a vă înregistra taxele. Dacă nu ați făcut nicio contribuție necondiționată la auto-regia IRA tradițională, întreaga conversie se consideră ca venit impozabil.
Raportați partea impozabilă a conversiei ca o distribuție impozabilă IRA pe taxele dvs. Aceasta este suma care este inclusă în venitul dvs. impozabil. Restul declarației dvs. fiscale este același ca și în cazul în care nu ați efectuat conversia în cursul anului.
Elementele de care aveți nevoie
- Forma 1040 sau 1040A
- Formă 8606
Avertismente
- Când convertiți la o auto-direcționată Roth IRA, veți plăti în plus taxe. Puteți estima suma pe care o veți datora prin înmulțirea sumei pe care o convertiți în baza dvs. de impozitare. Cu toate acestea, dacă convertiți o sumă mare, o parte din conversie vă poate împinge într-o categorie de impozitare mai mare. Dacă este posibil, nu plătiți aceste impozite din suma de conversie deoarece aceasta va fi tratată ca o distribuție impozabilă și va fi lovită cu taxa suplimentară procentuală 10 dacă nu sunteți cel puțin 59 1 / 2 ani.
- Țineți cont de regula de cinci ani cu noul dvs. Roth. Sub această regulă, orice bani convertiți pe care îl retrageți de la noul dvs. Roth în termen de cinci ani de la data deschiderii se vor confrunta cu o pedeapsă 10 procentuală dacă nu sunteți 59 1 / 2. Orice parte a retragerii care reprezintă câștigurile va fi, de asemenea, supusă impozitelor pe venit în anul în care le retrageți, deși nu va trebui să plătiți din nou impozitul pe venit pentru niciuna dintre fondurile dvs. convertite.
