Trebuie să utilizați formularul 1040 pentru a raporta impozitele pe acțiuni.
Dacă ați făcut bani care investesc în acțiuni, Serviciul Internal Revenue vă dorește să împărtășiți vestea bună - și o parte din profitul dvs. - cu privire la declarația dvs. fiscală. Dacă aveți pierderi, IRS vă va simți puțin simțit, permițându-vă să deduceți cel puțin o parte din pierderi din venitul dvs. impozabil. La depunerea taxelor, trebuie să depuneți câteva formulare suplimentare pentru a vă îndeplini obligațiile de raportare.
Împărțiți-vă tranzacțiile pe bursă în vânzări pe termen scurt și pe termen lung. Vânzările pe termen scurt se referă la stocul pe care l-ați deținut timp de un an sau mai puțin când l-ați vândut. Vânzările pe termen lung se referă la acțiunile pe care le dețineți mai mult de un an când le-ați vândut.
Completați partea I a formularului 8949 pentru a raporta câștigurile și pierderile pe termen scurt. Includeți numele stocului, atunci când l-ați cumpărat și vândut, baza de cost și prețul dvs. de vânzare. Cu toate acestea, trebuie să completați o parte separată I pentru fiecare dintre următoarele categorii: tranzacții documentate cu un formular 1099-B care include baza dvs. pentru stoc, tranzacții documentate cu un formular 1099-B care nu include baza dvs. și tranzacțiile care nu intră în primele două categorii. Dacă aveți numai tranzacții care se încadrează într-o singură categorie, le puteți raporta pe toate la aceeași parte I. Cu toate acestea, dacă aveți câteva tranzacții în fiecare categorie, trebuie să completați trei părți.
Completați partea a II-a a formularului 8949 pentru a raporta câștigurile și pierderile pe termen lung. Pe formular, trebuie să includeți numele stocului, atunci când l-ați cumpărat și vândut, baza și prețul dvs. de vânzare. Cu toate acestea, trebuie să completați o parte separată II pentru fiecare dintre următoarele categorii: tranzacții documentate cu un formular 1099-B care include baza dvs. pentru stoc, tranzacții documentate cu un formular 1099-B care nu include baza dvs. și tranzacțiile care nu intră în primele două categorii. Dacă aveți numai tranzacții care se încadrează într-o singură categorie, le puteți raporta toate pe aceeași parte II.
Copiați totalurile de la Formularul 8949 la Planul D și calculați câștigurile și pierderile nete. Mai întâi îți dai seama câștigului sau pierderii nete pe termen scurt cu Partea I și apoi îți dai seama că câștigul pe termen lung pe termen lung din Partea a II-a.
Copiați câștigul sau pierderea netă la linia 13 a formularului 1040. Dacă aveți o pierdere netă, sunteți limitat la deducerea sumei de $ 3,000. Dacă sunteți căsătorit depunând separat, limita este de $ 1,500 per soț / soție. Dacă aveți o pierdere, introduceți pierderea cu paranteze în jurul valorii pierderii. De exemplu, o pierdere de $ 2,300 va fi introdusă pe linia 13 ca (2,300).
Elementele de care aveți nevoie
- Formular IRS 8949
- Programul IRS D
- Formular IRS 1040
Sfat
- Baza dvs. de cost este valoarea inițială a acțiunilor, plus comisioanele pe care le-ați plătit, ajustate pentru dividendele de acțiuni și împărțirea actiunilor.
