O multitudine de birocrație este implicată atunci când moșteniți un IRA, dacă binefăcătorul dvs. este soțul / soția, un părinte sau o altă rudă sau prieten. Dacă nu respectați regulile pentru o IRA moștenită a scrisorii, puteți încheia cu o factură de impozitare gigantică la sfârșitul anului. Când moșteniți un IRA, trebuie să discutați cu un consilier financiar înainte de a face ceva cu fondurile.
Reguli pentru soți
Când moșteniți o IRA de la un soț, aveți câteva opțiuni. Puteți decide să tratezi IRA ca pe a ta, adică să contribui la ea și să lași banii acolo. Va trebui să vă puneți numele în IRA ca proprietar de cont. Puteți, de asemenea, să răsturnați suma din IRA moștenit în propriul IRA pre-existent sau, în unele cazuri, într-un alt plan de pensionare, cum ar fi ar 401 (k). În calitate de beneficiar al unui IRA, puteți, de asemenea, să începeți să luați distribuții din acesta.
Reguli pentru alții
Dacă moșteniți un IRA de la oricine nu este soțul / soția, nu veți trata IRA ca și cum ar fi a ta. Puteți să mutați banii în IRA de la un cont la altul, dar trebuie să fiți foarte atenți la modul în care este efectuată mutarea. Dacă nu vrei să plătești o taxă severă și o pedeapsă, trebuie să deschizi un IRA în numele binefăcătorului tău, dar în beneficiul tău.
Distributii
Aveți două opțiuni atunci când este vorba de a lua distribuții de la un IRA pe care l-ați moștenit. Puteți alege să eliminați contul, fie imediat, fie până la sfârșitul celui de-al cincilea an după ce ați moștenit IRA. Alta optiune este de a lua distributii din IRA repartizate pe parcursul sperantei de viata, determinate de IRS pe baza varstei dumneavoastra. Luând distribuții dintr-un tradițional în restul vieții, veți reduce impozitele pe care le veți datora. Dacă moșteniți un Roth IRA, nu datorați impozitul pe distribuții decât dacă contul este mai mic de 5 ani când începeți să câștigați câștigurile.
Distribuții non-individuale
IRS are reguli puțin diferite pentru IRA moștenite de o moșie în loc de o persoană. Dacă proprietarul unui IRA tradițional moare înainte de vârsta 70 1 / 2, iar proprietatea sa este denumită beneficiar, întreaga sumă a IRA trebuie distribuită până la sfârșitul a cinci ani. Dacă ea este 70 1 / 2 sau mai în vârstă când moare, suma din IRA poate fi distribuită în proprietatea ei pe baza speranței de viață când a murit.
