Dacă vă luați prea mult timp să vă răsturnați planul de pensionare, vă pot costa.
Dacă sunteți un profesor sau lucrați pentru o organizație scutită de taxe, opțiunile de economii la pensie pot include o rentă 403 (b) impozabilă. Un TSA vă permite să vă construiți ouăle cuiburilor prin amânări elective și contribuțiile angajatorilor. Dacă schimbați locurile de muncă, puteți transfera banii într-un alt cont de pensionare. De asemenea, IRS permite transferul de la alte tipuri de planuri de pensionare, inclusiv IRA, dar există o limită pentru cât timp trebuie să transferați banii.
Rollover Time Frame
În general, aveți 60 (de) zile pentru a vă transfera fondurile IRA sau TSA într-un alt cont de pensionare calificat. Rama de timp 60-zi se aplică numai dacă rulați banii peste dvs. și fereastra începe în ziua după ce veți primi o distribuție de la planul dvs. Dacă ați cerut administratorului de plan sau custode-ului IRA să transfere banii direct în alt cont de pensionare pentru dvs., atunci nu ați fi supus termenului limită 60.
Tratament fiscal
Cu excepția cazului în care solicitați o revizuire directă a avantajelor dvs. IRA sau TSA, va trebui să rețineți impozitele federale asupra banilor. Începând cu 2013, sumele reținute au fost 10 la sută pentru răsturnările IRA și 20 la sută pentru distribuțiile TSA. Veți fi nevoit să faceți diferența atunci când răsturnați restul banilor, altfel este tratată ca o distribuție impozabilă. Dacă nu finalizați o răsturnare IRA sau TSA în intervalul de timp 60, atunci va trebui să plătiți impozitul pe venit obișnuit pe întreaga sumă. Veți primi, de asemenea, o lovitură cu o pedeapsă de retragere timpurie 10, dacă sunteți sub 59 1 / 2.
Renunțări
În anumite situații, IRS va renunța la cerința zilei 60 dacă nu transferați banii în timp. Descărcările automate sunt acordate numai dacă sunt îndeplinite următoarele orientări. Instituția financiară la care transferați banii trebuie să fi primit fondurile înainte de expirarea ferestrei 60. Trebuie să fi urmat toate pașii pentru rularea banilor și instituția financiară trebuie să fi făcut o eroare care a împiedicat depunerea banilor. Banii trebuie plasați în contul nou în termen de un an de la începutul ferestrei 60. În cazul în care aceste situații nu se aplică, puteți solicita IRS o derogare, dar nu este garantat că vă va oferi solicitarea.
Considerații
Există unele restricții care se aplică în cazul răsturnărilor IRA și TSA. Puteți transfera bani numai de la o IRA la alta o dată la fiecare lună 12, iar rollovers nu sunt permise pentru distribuțiile minime necesare sau distribuirile de contribuții și câștiguri în plus. Bani într-un IRA tradițional, care permite contribuții deductibile din impozite, pot fi incluse în orice tip de plan de pensionare, cu excepția unui cont Roth desemnat. Dacă aveți un Roth IRA, care permite retrageri fără taxe, puteți doar să rostogoliți banii într-un alt Roth IRA.
Dacă vă întoarceți pe un TSA, nu puteți renunța la distribuțiile minime necesare, împrumuturile care au fost tratate ca distribuții, distribuții dificile, distribuții de contribuții în exces sau orice distribuție care face parte dintr-o serie de plăți în mod substanțial egale. Banii dintr-o anuitate protejată de taxe pot fi transferate în orice tip de plan de pensionare, excluzând o IRA simplă.
