Anuitățile și conturile de pensii individuale oferă modalități de a amâna impozitele pe economii, însă cumpărarea unei anuități pentru IRA nu dă o pauză de dublă impunere. Pentru persoane departe de pensie, o anuitate a IRA nu are prea mult sens. Aceasta restricționează beneficiul principal de a deține o anuitate - fără limite de contribuție - și adaugă un al doilea nivel de taxe, în care se revarsă investițiile. Dar companiile de asigurări - și Serviciul de venituri interne - nu fac ușor să schimbe o anuitate a IRA pentru altceva.
Anuitate definiție
Anuitatea este un contract de asigurare care oferă plăți lunare pentru o anumită perioadă, poate atâta timp cât locuiți. Anuitățile au, de obicei, un avantaj de moarte dacă mori înainte de a primi un număr de plăți desemnate. Persoanele care nu se pensionează în mod obișnuit primesc o anuitate variabilă amânată. Plățile încep cândva pe drum, iar sumele distribuite depind de valoarea contului atunci când plățile sunt programate să înceapă. Tu afectezi acea valoare prin alegerile de investiții pe care le faci, de obicei de la vehicule cu dobândă fixă până la un coș de investiții, de obicei fonduri mutuale.
Anuitatea IRA
Achiziționarea unei anuități cu un IRA limitează suma pe care o puteți contribui la $ 5,000 pe an - cel puțin pentru persoanele aflate sub 50. În plus, puteți investi doar în produsele oferite de anuități, de obicei fonduri mutuale sau produse cu venit fix, cum ar fi CD-uri sau conturi purtătoare de dobândă. Anuitățile dețin în mod obișnuit propriul set de taxe - de obicei - ridicate; veți plăti taxe suplimentare custodei dvs. IRA.
IRA Rollover
Deplasarea unei anuități la un IRA regulat este gratuită și vă permite accesul la o gamă mai largă de opțiuni de investiții. Puteți intra în imobiliare și mărfuri, precum și în acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale, CD-uri și conturi de economii. Dacă păstrați același IRA acasă, trebuie doar să-l anunțați pe custode, care va extrage banii din anuitate pentru tine. Dacă schimbați planurile, trebuie să închideți anuitatea și să depozitați fondurile pe care le primiți în noul dvs. cont IRA. Aveți zile 60 pentru a finaliza tranzacția sau pentru a plăti impozite pe lichidare, plus o pedeapsă de retragere rapidă 10 cu excepția cazului în care sunteți 59 1 / 2.
Retragerea taxelor
Înainte de a iniția o răsturnare, verificați-vă cu furnizorul dvs. de anuitate pentru taxele de predare. Anuitățile plătesc adesea taxe anticipate care scad cu fiecare an în care dețineți polița. În unele cazuri, taxele mari de predare pot nega orice beneficii de la un rollover.
403 (b) Anuitate
Anuitățile reprezintă adesea planurile de pensionare 403 (b) pentru unii profesori și angajați ai instituțiilor nonprofit. Puteți rula un plan 403 (b) fără taxe într-un IRA, dar nu puteți evita orice taxe de predare incluse în programul de anuitate. În unele cazuri, este mai bine să lăsați banii în interiorul 403 (b) - chiar dacă schimbați locurile de muncă - mai degrabă decât să plătiți o taxă mare de predare.
Moștenirea anuității IRA
Dacă moșteniți o anuitate a IRA, puteți să o transferați la un IRA tradițional numai ca beneficiar al soțului dvs. Toate plățile de la o anuitate moștenită de la IRA sunt pe deplin impozabile, însă există câteva moduri de a răspândi impresia fiscală. Înainte de procesarea unei sume forfetare, puteți specifica plățile anuale de până la cinci ani după anul decesului. Obligația fiscală va fi amânată până la momentul primirii banilor. În cazul în care furnizorul de anuitate și custodele dvs. de la IRA vă permit acest lucru, puteți efectua un transfer de la un administrator la un administrator la un IRA moștenit în mod corespunzător, care permite efectuarea plăților pe întreaga durată de viață a beneficiarului. În orice caz, dacă vă calificați, dar nu vă puteți permite, contribuțiile IRA deductibile, le puteți face utilizând plățile anulate de la IRA moștenite, amânând datoria dvs. fiscală până când veți lua distribuții IRA.
