Dacă sunteți ca cei mai mulți contribuabili, tot ce contribuiți la o tradițională IRA taie impozitele. O mie de dolari în IRA este de obicei o mie de dolari pe care nu plătiți impozit. Dacă rata de impozitare marginală a venitului este de 25%, contribuția ta taie impozitele cu $ 250. Începând cu 2013, puteți contribui până la suma de $ 5,500 pe an pentru IRA sau $ 6,500 dacă sunteți 50 sau mai în vârstă.
Contribuții nedeductibile
Dacă sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă - cum ar fi 401 (k), SEP-IRA sau pensie - puteți obține o deducere mai mică. Începând cu data de 2013, începeți să pierdeți amortizarea dacă venitul brut modificat modificat pe o rată comună depășește suma de $ 95,000. La $ 115,000, nu există nicio deducere. Alte stări de înregistrare au diferite limite. Totuși, puteți contribui cu $ 5,500 la IRA tradițional, dar va trebui să plătiți impozitul pe venit pentru unii sau toți banii.
calculele
Dacă suma dvs. MAGI se situează între $ 95,000 și $ 115,000, trebuie să stabiliți ce procent din contribuția dvs. este deductibil fiscal. Reduceți MAGI-ul dvs. de la $ 115,000, apoi multiplicați rezultatul cu 25%. Dacă MAGI este, să zicem, $ 105,000, rezultatul final este $ 2,500. Orice contribuții de mai sus sunt venituri obișnuite impozabile și nu au niciun efect asupra facturii fiscale. Dacă aveți o altă stare de depunere, numărul va fi diferit de acest exemplu, dar principiul este același.
Roth IRA
Dacă faci contribuții la un Roth IRA, acesta nu afectează deloc impozitele. Tot ceea ce puneți într-un Roth constă din bani după impozitare, iar pauza fiscală vine mai târziu, în timpul pensionării, când retragerile sunt scutite de taxe. Dacă transferați active dintr-un IRA regulat sau dintr-un 401 (k) unui Roth, acesta va crește factura fiscală pentru anul respectiv. Transferul de $ 30,000 de la un IRA tradițional, de exemplu, necesită plata impozitului pe banii pe care îi transferați - cu alte cuvinte, trebuie să vă schimbați statutul de "bani înainte de impozitare" în bani "după impozitare", deci declarația dvs. fiscală pentru acel an va reflecta un venit suplimentar de $ 30,000 în venituri.
Transferuri ulterioare impozitului
Dacă aveți bani în impozitul dvs. în IRA, nu plătiți impozit pe acesta când îl convertiți la un Roth, dar plătiți dobânda pe care a câștigat-o. Nu puteți să transferați doar partea impozabilă sau gratuită a contului. Dacă, să zicem, procentul 30 al IRA dvs. tradițional constă în contribuții după impozitare, procentul 30 din transferul dvs. este taxat. Dacă aveți mai multe IRA-uri, trebuie să calculați procentajul global de bani fără taxe și să utilizați această cifră pentru a determina ce este scutit de taxe. De exemplu, dacă una dintre IRA are $ 60,000 cu 60 procente fără taxe - $ 36,000 - iar al doilea dvs. IRA are $ 40,000 cu 20 procente gratuite - $ 8,000 - aveți un total de $ 44,000 din impozit - bani în valoare de $ 100,000 în valoare de IRA, care este 44 la sută. Orice conversie, transfer sau retragere făcută din oricare dintre conturi este de 44 procentual fără taxe.
